由于利率变化直接影响商业银行的资产和负债价值,造成流动性状况发生变化,因此缺口分析法经常被用来评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。
关于资产负债表的列报,下列说法正确的有()。 Ⅰ造船企业制造的用于出售的大型船只,该船只制造期限已超过1年,应在流动资产中列示 Ⅱ在资产负债表日之前因违反了长期借款协议,导致银行可随时要求清偿的负债,应当归类为流动负债 Ⅲ交易性金融资产只能在流动资产中列示 Ⅳ在资产负债表日起1年内到期的负债,虽然企业不能自主的将清偿义务展期,但在资产负债表日后财务报告批准报出日前签订了展期1年的协议,该负债应在非流动负债中列示
久期缺口的绝对值越大,利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大,对其流动性的影响也越显著。
商业银行执行表内资产负债匹配,通过协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配,尽可能使资产与负债达到( ),从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。
商业银行资产负债管理的整体目标是,在承受合理的缺口与流动性风险的前提下,( )。
G21《流动性期限缺口统计表》旨在收集填报机构()到期,以及填报机构表外收入项、支出项有关情况,用于计算填报机构在各期限内的期限缺口,以便对填报机构的到期期限缺口和累计到期期限缺口进行分析、评价和预测。
流动性缺口率的计算公式为,流动性缺口率=流动性缺口/到期流动性资产*100%。()
商业银行资产负债管理的整体目标是,在承受合理的缺口与流动性风险的前提下,()。
当商业银行资产负债久期缺口为正时,如果市场利率下降且其他条件保持不变,则商业银行的流动性将()。
某银行的利率敏感型资产为3000亿元,利率敏感型负债为1500亿元。试计算该银行的缺口。
()以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件,进行资产负债匹配管理,持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。
当久期缺口为正值时,如果市场利率下降,则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度( ),流动性也随之( )。
资产负债匹配风险是指因资产和负债在以下()方面不能有效匹配而产生的风险。①数量;②期限;③成本;④收益;⑤流动性。
商业银行执行表内资产负债匹配,通过协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配,尽可能使资产与负债达到(),从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。
《流动性期限缺口统计表》中在计算到期期限缺口时,对期限的要求是()。
《流动性期限缺口统计表》中的“买入返售资产”和“卖出回购款项”均不含非金融机构,因此在计算时要予以()。
为了计算商业银行的流动性需求(亦为融资缺口),需要对资产、负债和表外项目的未来现金流进行分析。
商业银行可以利用缺口分析法,针对特定时段,计算到期资产和到期负债之间的差额,以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。
为了准确计算商业银行的流动性需求(融资缺口),需要对资产、负债和表外项目的未来现金流进行全面分析()
商业银行执行表内资产负债匹配策略,只通过资产调整,协调表内资产在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配。()
某企业2012年期末流动比率为2,期末流动负债为8000元,期末流动资产占总资产的比例为40%,期初与期末资产总额相同,其中无形资产4000元,期末资产负债率为50%。要求:计算有形资产债务比率、有形净值债务比率、产权比率和股权比率。
资产负债匹配风险是指因资产和负债在以下()方面不能有效匹配而产生的风险。①数量;②期限;③成本;④收益;⑤流动性。