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下列关于现金管理的说法中,正确的是()
A . 企业留存一定量的现金以便在原材料价格大幅下跌时购进,这属于交易性需要
B . 企业现金管理的目标是要在资产的流动性和盈利能力之间做出抉择,以获取最大的长期利益
C . 现金收支管理的目的在于提高现金使用效率,为达到这一目的,应当注意做好的工作包括三个内容即力争现金流量同步、使用现金浮游量、加速收款
D . 最佳现金持有量的成本分析模式仅考虑机会成本和短缺成本
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下列关于管理用现金流量表的说法中,正确的有( )。
A . 股权现金流量=净利润-股东权益增加
B . 税后利息费用=税后金融资产收益
C . 实体现金流量=营业现金毛流量-经营营运资本增加-资本支出
D . 债务现金流量=税后利息费用+金融资产增加
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总行会计结算部是全行现金出纳工作的管理部门,主要职责下列说法正确的是()。
A . 制定全行金库管理制度和建设规划,负责金库检查等管理工作。
B . 解决分行提交的现金出纳工作疑难问题,履行总行对特殊业务和差错的审批和指导职责。
C . 汇总、审核、分析全行现金出纳业务报表,配合外部审计、监管部门和本行其他部门,提供所需现金出纳业务报表、资料。
D . 协调处理现金出纳业务纠纷,协助查处现金出纳案件。
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下列有关管理用现金流量表的说法中,正确的有()
A . 营业现金净流量=税后经营净利润+折旧与摊销
B . 实体现金流量=税后经营净利润-净投资资本增加
C . 净经营资产总投资=经营营运资本增加+净经营长期资产增加
D . 股权现金流量=净利润-股东权益增加
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现金出纳业务管理的主要内容下列说法正确的是()。
A . 按照人民银行的规定,调剂本行各种票币的比例,做好现金供应和回笼工作。
B . 办理本、外币现金的收付、整点、票币兑换、挑剔残损币,贵金属、重要物品寄库保管等。
C . 做好现金业务人员的审查与考核工作
D . 宣传爱护人民币,做好反假防假工作,加强票样管理。
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现金出纳业务的限额管理下列说法正确的是()。
A . 库存现金超过设定限额时,不需进行任何审批,均应及时办理上缴。
B . 网点库存现金限额原则上不应高于上一年度柜台和所辖自助设备日均对外付出现金数,
C . 各行会计结算部每年年初应根据上年金库、网点日均库存余额、现金收付量和业务发展计划、存款规模等因素,核定全行金库及基层营业机构当年的库存现金最高限额。
D . 金库的现金库存连续多日大幅超限或库存余额出现较大波动等异常情况时,应及时报告分行会计主管或分管行长,必要时应立即采取措施开展全面业务检查,排除风险隐患。
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下列关于现金结算的说法中,正确的是()。
A . 现金结算具有不易宏观控制和管理的特点
B . 经核定的库存现金限额,开户单位必须严格遵守
C . 现金使用的限额由开户银行确定
D . 现金结算起点的调整由各开户银行确定
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根据现金收支日常管理的有关规定,下列说法正确的是()。
A、 企业支付现金时,可以从本单位的现金收入中直接支付
B、 企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过1个月
C、 企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过1天
D、 企业现金收入应于当日送存开户银行,当日送存有困难的,由开户银行确定送存时间
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根据《中国邮政储蓄银行现金出纳管理办法?(2013年1.0版)》,办理现金出纳业务时,下列说法不正确的是()。
A . A、现金出纳业务各环节操作应坚持双人作业原则
B . B、现金、尾箱、贵金属及其它重要物品办理交接时,交接双方必须签字确认
C . C、严禁挪用库款、白条抵库,实物作业必须在监控下进行
D . D、可以办理现金实物出入库,再补办手续
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下列关于现金和现金流的说法中,不正确的是()。
A . 现金净流量是一定期间现金流入与现金流出的差额
B . 净利润代表股东的现金的增加
C . 现金是最具流动性的资产
D . 有利润的年份不一定产生多余的现金流
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现金出纳业务管理的主要内容下列说法不正确的是()。
A . 按照人民银行的规定,调剂本行各种票币的比例,做好现金供应和回笼工作。
B . 办理本、外币现金的收付、整点、票币兑换、挑剔残损币,贵金属、重要物品寄库保管等。
C . 做好现金业务人员的审查与考核工作,
D . 宣传爱护人民币,做好反假防假工作,加强票样管理。
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分行会计结算部负责所辖范围内的现金出纳管理工作,主要职责下列说法正确的是()。
A . 设置现金出纳管理岗位,配备相应工作人员。
B . 承担全辖本外币现金出纳业务管理,负责贯彻落实国家及总行颁布的与现金出纳、库房管理相关的现金出纳制度和现金业务操作流程,结合本行实际制订实施细则并组织实施。
C . 负责全辖本、外币现金的收付、整点、兑换、调运及重要物品寄库等业务指导;组织全辖外币调运工作。
D . 按照库房规模制定查库频率
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总行会计结算部是全行现金出纳工作的管理部门,主要职责下列说法不正确的是()。
A . 牵头做好反洗钱工作。
B . 管理全行本外币现金出纳业务,制定、解释、修订全行现金出纳制度、业务操作流程并组织实施。
C . 设计我行现金业务相关产品及配套业务办法并组织实施。
D . 指导全行本、外币现金的收付、整点、兑换、调运及重要物品寄库等业务;组织全行外币调运工作。
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营业网点非现金管理员日结时,下列说法正确的是()。
A . 系统将自动检查其尾箱现金余额
B . 柜员尾箱人民币现金余额超过2万元(不含2万元)或者存在美元、日元、欧元、港币现金余额的,系统控制不允许柜员日结
C . 非现金管理员应将多余现金调拨给现金管理员(或带现金管理员标志)后才能进行日结处理
D . 柜员日结成功后,系统联动打印出柜员尾箱库存现金登记簿。
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下列关于现金管理的说法中,正确的是()。
A . 现金管理主要是指交易性现金、预防性现金和投机性现金的管理
B . 现金管理的目标是加快现金的周转速度,尽量减少现金的持有量
C . 确定最佳现金持有量是利用存货模式,需要考虑持有成本和短缺成本
D . 最佳现金持有量是使持有现金总成本最小的现金持有量
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下列对酒店现金管理规定要求,说法不正确的是哪项()?
A . 正常工作期间,酒店驻店专员可在周一、周三、周五将营业款存到酒店银行帐户;
B . 若遇周末,周一上午务必将周五、周六、周日的营业款存到酒店银行帐户,避免积累的营业款过多而导致存放安全风险。
C . 节假日期间,请事先咨询银行对公工作时间,主要是询问节假期间银行对公存款业务是否正常办理。
D . 节假日期间,由驻店专员提前做好酒店前台的零钱兑换;
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下列有关现金使用限额说法中,正确的是()。
A . 现金使用限额由中国人民银行核定
B . 现金使用限额一般按照开户单位3~5天日常零星开支所需确定
C . 边远地区和交通不便地区的库存现金限额可按超过5天但不得超过30天的零星开支的需要确定。
D . 需要增加或者减少库存现金限额的,由中国人民银行核定
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下列说法中,不符合现金安全管理规定的是()。
A . A、完善现金的内部管理制度
B . B、做好备用金的管理
C . C、收找现金应唱收唱付
D . D、可用欠条代替现金
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1.下列关于现金的管理规定,说法不正确的是( )。
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1.下列关于现金的管理规定,说法不正确的是( )。
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按照现金管理要求,下列说法中正确的有()。
A.6月5日,支付给职工出差借款3 000元,超出现金使用限额规定
B.6月9日,销售给当地个人的销货款26 000元,不应收取现金
C.6月15日,购买当地农民的农副产品25 000元,可以支付现金
D.对现金结算,不可给予比转账结算优惠的待遇
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下列关于网点现金管理,说法正确的是()
A.营业期间,大额现金应入保险柜或尾箱(包)上锁保管
B.柜员临时离柜(保管现金脱离视线范围),现金必须上锁保管
C.营业期间,柜员如需要离开营业网点,应向管理人员说明原因,经管理人员对现金盘点大数后方可离开,现金必须入保险柜或尾箱(包)上锁保管
D.营业网点中午停止对外营业的,管理人员对柜员现金盘点大数后,现金必须入保险柜或尾箱(包)上锁集中保管。停止营业期间禁止触碰现金实物
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【单选题】在现金流量表比较趋势分析表中,若投资活动产生的现金流量净额四年来数据分别为-7062,2683,-1063,2204,下列说法中正确的是()
A.第一年和第三年投资活动产生的现金流量净额小于零,说明投资活动的流入大于流出
B.该企业处于成长期后期,成熟期的前期
C.该企业投资活动产生的现金流量净额不稳定,说明企业处于初创期
D.投资活动产生的现金流量净额正负相间,不可给予良好评价
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关于库存现金的管理,下列说法中不正确的是()
A.企业库存现金限额由其开户行根据实际需要核定
B.一般来说,企业库存现金为三至五天的日常零星开支需要量
C.边远地区或交通不便的地区的企业,库存现金限额可以多于五天,但不能超过十五天的日常零星开支
D.现金收入应当于当日送存开户银行,如当日送存有困难,由企业确定送存时间