收回的“银企余额对账单”回执及未达账项调节表等由()集中保管。
各行应加强对对账过程和结果的跟踪,对未达账项或差异应及时查明原因,属于银行调整的账务应于收到对账单回执并查明原因()进行账务调整。
注册会计师负责审计被审计单位2017年度财务报表。被审计单位编制的2017年12月31日银行存款余额调节表显示存在120000元的未达账项,其中包括被审计单位已付而银行未付的材料采购款100000元。以下审计程序中,可能为该材料采购款未达账项的真实性提供审计证据的有()
收回的余额对账单,如存在未达账项,要()查清原因。
收回的余额对账单,如存在未达账项,要()查清原因,并由()签字确认。
贷款账户(小额质押、分期还款、个人消费贷款除外)于季后10日内向开户单位签发“余额对账单”,并采取有效措施于()内全部收回。
下列项目中,属于行政单位未达账项的有()。
对客户的未达账项或客户提出的异议和疑问,应由分行会计部对账人员通知开户行营业室经理审核处理或查清原因,属于华夏银行账务核算差错的,应于查明原因后()核对和调整完毕。
营业网点会计主管应按旬对人民银行发来的“余额对账单”进行认真审核,逐笔勾对每笔发生额、期末余额,如有未达账项须编制(),并注明原因,旬后1个工作日返回所在地人民银行对账部门。
对于账户余额5万元(含)以上或虽余额不足5万元、但当月有业务发生(不包括系统计息)的单位存款账户,要在月后()日内完成余额对账单的发放,并于当月收回对账回执。
对企业与其开户行之间发生的未达账项,进行账务处理的时间是()。
监督中心内设的银企对账中心对收回对账单中的未达账项逐笔核查,确认未达原因。发现异常情况,应立即()
未达账项是指单位或银行一方已记账,而另一方因尚未接到有关凭证而尚未记账的账项。()
在行政单位会计中,调节未达账项,编制“银行存款余额调节襄’的基本方法是()。
对企业与其开户银行之间的未达账项,进行账务处理的时间是()。
对银行存款实存数的审查,通常对企业单位与开户银行双方所发生的“未达账项”进行增减调节,以便根据银行对账单的余额来验证银行存款账户的余额是否正确,这种审计方法称为( )。
2011年11月5日,企业收到10月份开户银行—工行出具的银行对账单余额为25000元,银行存款日记账“银行存款-----工行”余额为83000元,出纳张卫经逐笔核对,发现有下列未达账项或错账:
企业开出转账支票支付欠款并记账,开户银行尚未入账,属于未达账项的()。
银企对账在核查未达账项的过程中,,发现异常情况应立即向主管领导汇报,,不得与开户网点直接联系()
"未达账项”是指单位与银行之间由于结算凭证传递的时间不同而造成的()
针对对账单回执上注明的“余额核对不符”情况,分行业务营运部对账人员应填制《渤海银行银企对账余额不符查询查复书》(附件)于一个工作日内通知账户所属营业机构,营业机构应在()个工作日内逐笔核查未达账项或疑义账项,查明不符原因
电费账务岗位负责清缴电费未达账项,确保无超过()个月的未达账项
正常及因银行记账差错造成的未达账项应在收回对账单回执后()内完成账项的核实与调账工作
余额对账单必须于次月内发送完毕,并于当月收回全部回执()