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某企业2011年度发行债券融资。每张债券面值100元,票面利率8%,期限5年,发行200万张,筹资总额2亿元。约定每年付息一次,到期一次性还本。假设筹资费用率为1.5%,企业所得税率为25%,则该债券的资本成本率是()。
A . 5.78%
B . 5.85%
C . 5.94%
D . 6.09%
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某公司发行面值为1000元的五年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通。假设必要报酬率为10%并保持不变,以下说法中正确的是()。
A . A、债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . B、债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于面值
C . C、债券按面值发行,发行后债券价值一直等于票面价值
D . D、债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动
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某公司发行面值为1000元的6年期债券,债券票面利率为12%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为12%并保持不变,以下说法正确的是()。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债券按面值发行,发行后债券价值一直等于票面价值
D . 债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期波动
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,以下说法正确的是()。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债劵券按面值发行,发行后债券价值一直等于债券而值
D . 债券按而值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动
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甲公司发行面值为1000元的10年期债券,债券票面利率为8%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,下列说法正确的是()。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而波动下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而波动上升,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
D . 债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动
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某公司发行面值为1000元的五年期债券,债券票面利率为8%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通。假设必要报酬率为10%并保持不变,以下说法中正确的是()
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值有可能低于、等于或超过面值
C . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
D . 债券折价发行,债券的到期收益率高于8%
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某企业2011年度发行债券融资.每张债券面值100元。票面利率8%.期限5年,发行200万张.筹资总额2亿元.约定每年付息一次.到期一次性还本.假设筹资费用率为1.5%,企业所得税率为25%.则该债券的资本成本率是()。
A . 5.78%
B . 5.85%
C . 5.94%
D . 6.09%
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,以下说法正确的是()。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债券按面值发行,发行后债券价值一直等于票面价值
D . 债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设投资必要报酬率为10%,并保持不变,以下说法正确的是(
)。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债券按面值发行,发行后债券价值一直等于票面价值
D . 债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期波动
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,下列说法中正确的是()。
A . 债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B . 债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
C . 债券按面值发行,发行后债券价值一直等于债券面值
D . 债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息口之间呈周期波动
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某公司持有的甲债券还有4年到期,面值为1000元,票面利率为8%,每年付息一次。如果贴现率为10%,那么该债券价格应为()。
A . 936.60元
B . 935.37元
C . 1066.24元
D . 1067.33元
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甲公司3年前发行了期限为5年的面值为1000元的债券,票面利率为8%,每年付息一次,到期一次还本,目前市价为980元,假设债券税前成本为k,则正确的表达式为()。
A . A、980=80×(P/A,k,2)+1000×(P/F,k,2)
B . B、1000=80×(P/A,k,5)+1000×(P/F,k,5)
C . C、980=80×(P/A,k,5)+1000×(P/F,k,5)
D . D、1000=80×(P/A,k,2)+1000×(P/F,k,2)
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为8%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,以下说法正确的是()。
A . A、债券折价发行,发行后价值逐渐升高,在付息日由于割息而价值下降,然后又逐渐上升,总的趋势是波动上升
B . B、债券溢价发行,发行后价值逐渐升高,在付息日由于割息而价值下降,然后又逐渐上升,总的趋势是波动下降
C . C、债券按面值发行,发行后债券价值一直等于债券面值
D . D、该债券是折价债券,付息频率越高,债券价值越高
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某债券票面价值为100元,到期期限10年,票面利率8%,每年付息,如果发行价格为104.45元,其到期收益率为()
A.0.0736
B.0.0836
C.0.0749
D.0.0849
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A债券票面价为1000元,票面利率10%,离到期日为10年,每年付息一次,预期收益率为8%,A债券合理价格为( )元。
A.1019
B.1036
C.1136
D.1263
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某公司发行面值为1000元的5年期债券,债券票面利率为10%,半年付息一次,发行后在二级市场上流通,假设必要投资报酬率为10%并保持不变,下列关于该债券的说法中,不正确的有()。
A.债券溢价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降,至到期日债券价值等于债券面值
B.债券折价发行,发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升,至到期日债券价值等于债券面值
C.债券按面值发行,发行后债券价值一直等于票面价值
D.债券按面值发行,发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动
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甲公司拟发行5年期债券进行筹资.债券票面金额为1 000元,票面利率为8%,每年年末付息一次,若市场利率为10%,那么该公司债券发行价格应为()元。
A.924.164
B.3 840.472
C.670.572
D.4 094.064
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某附息国债面额为100元,票面利率为5%,市场利率为4%,期限为3年,每年付息一次,则该国债的内在价值为()。
A.99.04
B.102.78
C.119.20
D.124.56
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刘先生于2007年1月1日购买了期限10年的债券,每年付息,如果该债券当前价格为104元。面值100元,票面利率为8%,如果购买时的市场利率为7%,那么该10年期的债券价格应该为()元。
<img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/4071001-4074000/5ebdf5fa9db72d63f16438221c352f0c.gif' />
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某30年期限的债券,票面利率为7%,每年付息一次。今天的出售价格为867.42美元。某20年期限的债券,票面利率是6.5%,也是每年付息一次。今天的出售价格是879.50美元。债券市场分析师预测5年后,25年期债券将以到期收益率8%的价格出售,而且15年期债券将以到期收益率7.5%的价格出售。因为收益率曲线向上倾斜,分析师认为利息将投资于利率为6%的短期证券。5年后哪一种债券可以提供较高的期望收益率?
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某附息国债面额为100元,票面利率为4.0%,市场利率为4.5%,期限为5年,每年付息一次,该国债的内在价值为()元。
A.96.00
B.100.00
C.103.81
D.97.81
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某种附息国债面额为100元,票面利率为10%,市场利率为10%,期限为2年,每年付息1次,则该国债的内在价值为()
A.99.3
B.99.8
C.100
D.100.5
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甲公司3年前溢价10%发行了期限为5年的面值为1000元的债券,票面利率为8%,每年付息一次,到期一次还本,目前市价为980元,假设债券税前成本为k,则正确的表达式为()
A.980=80×(P/A,k,2)+1000×(P/F,k,2)
B.1100=80×(P/A,k,5)+1000×(P/F,k,5)
C.980=80×(P/A,k,5)+1000×(P/F,k,5)
D.1100=80×(P/A,k,2)+1000×(P/F,k,2)
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假设一只债券的票面利率为10%,到期收益率为8%。如果到期收益率保持稳定,那么在一年内,债券的价格是会升高、降低还是不变?为什么?