关于几种期权说法，下列说法错误的是（）。

A . 员工被授予股票期权的时候，不缴纳个人所得税 B . 行权时应按工资薪金所得计算应纳税额 C . 员工应该尽量选择低价位进行行权，在高价位进行转让 D . 股票期权的收益应与当期的工资薪金合并计税

A . 期权的买方只有权利，没有义务 B . 投资者一般在预期价格上升时，购入看涨期权 C . 期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费 D . 美式期权只能在期权到期日方能行使权利

A . 对于看涨期权而言，执行价格越高，买方盈利的可能性越小，期权价格越低 B . 对于看跌期权而言，执行价格越高，买方盈利的可能性越大，期权价格越高 C . 即期汇率上升，看涨期权的内在价值上升，期权费升高；看跌期权的内在价值却下跌，期权费变小 D . 到期期限越长，汇率变化的不确定性越大，增加了外汇期权的时间价值，期权的价格也随之增加

A . 期权出售者在出售期权时获得一笔收入 B . 如果期权购买者在到期时行权的话，期权出售者要按照执行价格出售股票 C . 如果期权购买者在到期时行权的话，备兑看涨期权策略可以保护投资者免于出售股票 D . 投资者使用备兑看涨期权策略，主要目的是通过获得期权费而增加投资收益

A . 期权拆解分为一触即付期权和双向不触25.发期权 B . 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价高于触发汇率，总回报=保证投资金额*（1+潜在回报率） C . 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报=保证投资金额*（1+最低回报率） D . 双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方所协定的回报率

A . 期权费是期权合约中唯一的变量 B . 期权合约的买方为买入期权的一方，即支付费用从而获得权利的一方，也称期权的多头 C . 期权合约的卖方为卖出期权的一方，即获得费用因而承担着在规定的时间内履行该期权合约义务的一方，也称期权的空头 D . 期权合约的标的资产即期权合约中约定交易的资产，必须是金融资产

A . A、其它条件不变，离到期时间越远，时间溢价越大 B . B、随着到期日临近，期权的时间价值逐渐减为0 C . C、认购期权处于虚值状态仍可按正的价格出售是因为标的价格仍具有波动性 D . D、期权时间价值和货币时间价值都是时间越长价值越大，二者是相同的概念

A . A、印文陶可以区分为印文软陶和印文硬陶 B . B、彩陶是先烧后施彩，彩绘是先施彩再烧 C . C、唐三彩、画像砖、琉璃瓦和紫砂壶都属于陶器 D . D、陶器的装饰方法主要有：拍印花纹及滚印花纹、附加堆纹、剔刻文、镂刻纹和加彩花纹等

A . 期权需要交易者支付一定的期权费用。 B . 购买期权是一种权利，购买期货是一种义务。 C . 买进期权为看涨期权，卖出期权为看跌期权。 D . 购买双重期权在价格下跌或上涨一定能保证盈利。

A . 期权拆解分为一触即付期权和双向不触发期权. B . 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价高于触发汇率，总回报=保证投资金额×(1+潜在回报率) C . 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报=保证投资金额×(1+最低回报率) D . 双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方所协定的回报率

A . 基础资产，或称标的资产，是期权合约中规定的双方买卖的资产，不包括期货合同 B . 期权的买方，是购买期权的一方，支付期权费，并获得权利的一方，也称期权的多头 C . 执行价格，是期权合约所规定的、期权买方在行使权利时所实际执行的价格 D . 到期日，是期权合约规定的期权行使的最后有效日期，又叫行权日

A . 美式期权是指期权合约的买方，可以在期权合约的有效期内的任何一个交易日行权 B . 欧式期权是指期权合约的买方，可以在期权合约的有效期内的任何一个交易日行权 C . 欧式期权是指期权合约买方在合约到期日才能决定其是否执行权利 D . 欧式期权比美式期权更灵活，赋予买方更多的选择 E . 美式期权的期权费相对较高

A . A、一般在预计股票将小幅上涨时，使用该策略 B . B、可以在总体风险可控的前提下，提高组合收入 C . C、备兑策略不需要购买（或拥有）标的证券 D . D、备兑开仓保证金需全额标的证券

A . 行权时股票来源不同 B . 认股权证没有固定的行权价格 C . 看涨期权的行权期限通常较短 D . 认股权证不能使用布莱克-斯科尔斯定价模型

A . A、实值期权，也称价内期权，是指认购期权的行权价格低于标的证券的市场价格，或者认沽期权的行权价格高于标的证券市场价格的状态。 B . B、平值期权，也称价平期权，是指期权的行权价格等于标的证券的市场价格的状态。 C . C、虚值期权，也称价外期权，是指认购期权的行权价格高于标的证券的市场价格，或者认沽期权的行权价格低于标的证券市场价格的状态。 D . D、期权的权利金是指期权合约的行权价格

A . Delta的取值范围为（-1.1） B . 深度实值和深度虚值期权的Gamma值均较小，只要标的资产价格和执行价格相近，价格的波动都会导致Delta值的剧烈变动，因此平价期权的Gamma值最大 C . 在行权价附近，Theta的绝对值最大 D . Rho随标的证券价格单调递减

A . 若预期某金融资产的市场价格会上涨.应该卖出看跌期权 B . 看跌期权持有者在期权执行价格低于金融资产市场价格时，执行期权可以获得一定收益 C . 若看涨期权的执行价格低于金融资产市场价格应当选择执行该看涨期权 D . 卖出看跌期权的最大损失无限

A．期权的买方只有权利，没有义务 B．投资者一般在预期价格上升时，购入看涨期权 C．期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费 D．美式期权是目前较为流行的方式

A.看涨期权的价值上限是股价 B.在到期前看涨期权的价格高于其价值的下限 C.股价足够高时，看涨期权价值线与最低价值线的上升部分无限接近 D.看涨期权的价值下限是股价

A．投资者应当在证券公司、期货公司营业场所现场办理股票期权交易开户手续，并书面签署风险揭示书 B．不具备证券自营业务资格的证券公司，其自有资金不能参与股票期权交易 C．证券期货经营机构从事股票期权相关业务的，应当建立健全并有效执行信息隔离制度 D．保证金以现金、证券交易所及证券登记结算机构认可的证券方式交纳

A．期权的盈亏是非线性的 B．期权是一种代表权利的有价证券 C．期货的买卖双方权利与义务对等 D．期权的买卖双方都需要交纳保证金

A．Delta的取值范围为（-1，1） B．平价期权的Gamma值最大 C．在行权价附近，Theta的绝对值最大 D．Rho随标的证券价格单调递减

A．波动率与认购、认沽期权价值均为正相关关系 B．到期期限与认购、认沽期权价值均为正相关关系 C．标的证券价格与认购期权价值为正相关关系，与认沽期权价值为负相关关系 D．市场无风险利率与认沽期权价值为正相关关系，与认购期权价值为负相关关系