4月15日行政管理人员王明将标明l3期为3月26日的发票拿来报销,经审核后会计人员依据该发票编制记账凭证时,记账凭证的l3期应为()。
(一)资料:某公司2012年3月上旬发生下列部分经济业务: (1)5日财务科王明因业务需要到西安出差,经领导同意预借其差旅费,开出现金支票5000元付讫。 (2)11日财务科王明出差回来,报销差旅费4800元,经审核无误同意报销,同时退回现金200元。 (3)假如,11日财务科王明出差回来,报销差旅费5100元,经审核无误同意报销,同时补付现金100元。 (二)要求根据以下资料,对以下问题分别作出正确的选择。 王明预借差旅费时应填制一张付款凭证,涉及的会计科目应为( )。
会计人员出差,在回单位报销差旅费时,从审查原始凭证、填制记账凭证,到登记会计账簿。该会计人员都不能直接参与,而要由其他会计人员办理。 ( )
业务员甲出差花去3000元住宿费,采用涂改手段将3000元改为5000元的住宿发票前来报销。甲的这种行为属于伪造会计凭证的行为。
5月25日行政管理人员将标明日期为4月25日的发票拿来报销,经审核后会计人员依据该发票编制记账凭证时,记账凭证的日期应为()。
李某出差归来报销差旅费,出具的报销凭证有飞机票、公交车票等各种发票共计ll张,填制了报销清单且经领导签字审批后,出纳员当即给予报销。会计人员在根据该项业务编制记账凭证时,记账凭证的附件数量应填11。()
某单位会计甲在审核本单位某科室报销凭证时发现,一张采购发票上的小写金额与大写金额不一致,后经核实为出具发票单位笔误。根据会计法律制度的规定,下列处理方式中,正确的是()。
某单位会计甲在审核本单位某科室报销凭证时发现,一张采购发票上的小写金额与大写金额不一致,后经核实为出具发票单位笔误。根据会计法律制度的规定,下列处理方式中,正确的是()
育才公司会计王某于2013年12月2日收到本单位职工填制的差旅费报销单及相关发票,王某注意到其中一张发票没有填制单位名称,但仍然将其作为原始凭证并登记入账。()
某单位出纳员小王在报销差旅费时,同样是领导批准、主管会计审核无误的差旅费报销单,对和自己私人关系不错的人是随来随报,但对和自己有矛盾、私人关系较为疏远的人则以账面无款、库存无现金等理由无故拖欠。这违反了()的会计职业道德要求。
某单位出纳员在报销差旅费时,对于同样是领导批准、主管会计审核无误的差旅费报销单,对和自己私人关系不错的人是随来随报,但对和自己有矛盾、私人关系较为疏远的人则以账面无款、库存无现金、整理账务等理由无故拖欠。这违反了()。
5月25日行政管理人员将标明日期为4月25日的发票拿来报销.经审核后会计人员依据该发票编制记账凭证时,记账凭证的日期应为()。
乙企业行政部职工小王出差归来,报销差旅费4 600元(原向财务部预借5 000元),经审核无误,交回剩余现金400元,应编制的会计分录为()。
D企业会计王某于2009年12月2日收到了本单位职工填制的差旅费报销单及相关发票,王某注意到其中一张发票没有填制单位名称,但仍然将其作为原始凭证并登记入账。 ()
某企业厂部行政人员报销差旅费4000元时,会计人员编制记账凭证为: 借:制造费用4000 贷:库存现金4000”并已登记入账,结账时发现该错误。 下列各种更正方法中,适用于此情况的是()。
北京某公司2013年8月上旬发生下列部分经济业务: (1)5日财务科王明因业务需要到西安出差,经领导同意预借其差旅费,开出现金支票5000元付讫。 (2)11日财务科王明出差回来,报销差旅费4800元,经审核无误同意报销,同时退回现金200元。 (3)假如,11日财务科王明出差回来,报销差旅费5100元,经审核无误同意报销,同时补付现金100元。 要求:根据以上资料,回答以下5个问题。王明预借差旅费时应填制一张付款凭证,涉及的会计科目应为()。
领导人员对应自行承担的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费,必须由个人缴纳,回所在单位报销,不得将费用转嫁至其他单位。超规定标准的差旅费,单位可更具情况处理A.对
(二)根据下面内容,回答下列各题: 陕西某公司2012年3月上旬发生下列部分经济业务: (1)5日财务科王明因业务需要到西安出差,经领导同意预借其差旅费,开出现金支票5 000元付讫。 (2)11日财务科王明出差回来,报销差旅费4 800元,经审核无误同意报销,同时退回现金200元。 (3)假如,11日财务科王明出差回来,报销差旅费5 100元,经审核无误同意报销,同时补付现金100元。 王明预借差旅费时应填制一张付款凭证,涉及的会计科目应为()。
行政管理部门职工报销差旅费1 000元,出差前预借2 000元,交回余款1 000元。报销时会计分录是()。
差旅费取得的住宿费增值税发票,()联交于财务用于抵税,不作为报销附件
中央和国家机关工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。()
中央和国家机关工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,由调入或调出单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。()
某员工在报销差旅费时,取得住宿费发票三张:发票1:专用发票,不含税金额100元,税率6%,税金6元,票面含税金额106元;发票2:普通发票,不含税金额100元,税率6%,税金6元,票面含税金额106元;发票3:普通发票,不含税金额100元,税率3%,税金3元,票面含税金额103元;假设该差旅费用不超标的前提下,该员工可报销住宿费()元
差旅费中,车船机票费用若超标,不允许在影像信息中手工修改为要报销的金额;若住宿费专票超标,可经地市公司审批通过后全额报销,或者退回发票重新开具,不得报销部分金额。()