下列各项中，可用于行政事业单位内部控制内部监督检查的方法有（）。

A、财产保护控制 B、归口管理 C、单据控制 D、信息对外公开

A . A.明确各部门的职责权限 B . B.要求外单位对本单位进行监督 C . C.对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查 D . D.对内部控制建立与实施情况进行自我评价

A . 记账人员与会计事项的审批人员相互分离、相互制约 B . 重大对外投资与执行相互监督、相互制约 C . 财产清查的范围、期限和组织程序应当明确 D . 内部会计监督的主体是单位负责人

A . 过程的分离 B . 职责的分离 C . 岗位的分离 D . 流程的分离

A、审计机构 B、会计机构 C、会计人员 D、审计人员

A . 梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节 B . 系统分析经济活动风险，确定风险点 C . 选择风险应对策略，并建立健全单位各项内部管理制度 D . 督促相关工作人员认真执行

A . 政府采购、资产管理和预算编制部门之间缺乏沟通协调，政府采购预算和计划编制不合理 B . 政府采购需求审核不严格，需求参数不公允，验收不严格 C . 政府采购活动不规范，未按照规定选择采购方式、发布采购信息 D . 政府采购业务档案管理不善，信息缺失

A . 合理保证单位资产安全和使用有效 B . 合理保证单位经济活动合规合法 C . 合理保证单位财务信息真实完整 D . 有效防范舞弊和预防腐败，以及提高公共服务的效率和效果

A . 单位的内部审计部门 B . 单位的财务部门 C . 单位的纪检监察部门 D . 单位的内部审计部门和纪检监察部门

A . 建立建设项目议事决策机制 B . 建立建设项目审核机制 C . 加强对建设项目资金的控制 D . 加强对建设项目竣工决算的控制

A . 记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员相互分离、相互制约 B . 重大对外投资与其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约程序应当明确 C . 财产清查的范围、期限和组织程序应当明确 D . 对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确

A . 内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制 B . 在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险 C . 内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督 D . 内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善

A . 内部控制建立的有效性 B . 内部控制建立的整体性 C . 内部控制执行的有效性 D . 内部控制执行的强制性

A . 财政部门 B . 审计机关 C . 纪检监察部门 D . 主管部门

A . 纪委部门 B . 县级以上政府财政部门 C . 检察部门

A . 明确各岗位办理业务的权限范围 B . 建立健全的内部信息公开制度 C . 加强会计机构建设 D . 采取定期盘点措施

A . 行政事业单位经济活动的决策、执行和监督应当实行高度集中，不得相互分离 B . 行政事业单位应当建立健全集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制 C . 重大经济事项的内部决策，应当由行政事业单位领导班子集体研究决定 D . 行政事业单位应当充分运用现代科学技术手段加强内部控制

A . 明确会计账簿处理程序 B . 规范会计基础工作 C . 采取实物保管措施 D . 加强会计档案管理

A . 制定监督检查工作方案并实施监督检查 B . 对内部控制的自我评价 C . 完成并提交内部控制自我评价报告 D . 内部控制自我评价结果应用

A . 设立专门的内部控制部门 B . 建立预算业务控制 C . 建立收支业务控制

A . 预算控制 B . 单据控制 C . 运营分析控制 D . 绩效考评控制

A．记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财务保管人员的职责权限应当明确，只能在特殊情况下替岗 B．重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约程序应当明确 C．对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确 D．财产清查的范围、期限和组织程序应当明确

A．对单位依法设置会计账簿的检查 B．对单位会计资料真实性、完整性的检查 C．对单位会计核算情况的检查 D．会计事项相关人员的职责权限应当明确