《淮北矿业2015年绩效考核办法》规定，建立内部审计检查制度，由纪委（监察审计处）牵头，定期或不定期对集团公司所属单位生产、（）、内部控制制度进行审计检查。
除财政部门外，审计、税务、人民银行、证券监督、保险监督等部门可以对各单位的会计资料实施监督检查。（）
《关于印发集团公司物资采购管理规定的通知》规定，监督管理工作组办公室由纪委牵头，对相关单位和职能部门在物资管理工作中履职情况进行监督，对（）、选型、报废、验收、质量、价格等环节、流程进行监督和审计，严肃查处违规行为，并按照有关规定进行问责。
《关于印发改革二级单位纪委书记任用和管理的实施办法的通知》规定，纪委书记的工作职责之一是，监督检查所在单位各级党员干部贯彻民主集中制、选人用人、薪酬分配、（）、物资采购、工程建设、废旧物资处置等有关制度规定的执行情况。
淮北矿业《关于印发规范员工工资收入分配的暂行规定的通知》要求，集团公司劳动工资部牵头，纪委（监察审计处）、（）财务部、工会等部门配合，不定期对各单位收入分配情况进行抽查，发现问题责令整改并及时通报处理。
依据《会计法》规定，财政、审计、税务等部门有权对各单位会计资料的真实性、完整性进行监督检查。（）
（）协助财务资产部对各单位提报的外汇套期保值业务年度计划提出初步审查意见，并配合财务资产部对各单位外汇套期保值业务进行监督检查。
设备购置按权限划分执行计划管理下的分级审批制度，并按照股份公司要求统一进行集中采购管理，执行局施工设备集中采购管理办法的有关规定；局委托各公司自行组织的设备购置招（议）标活动受局物资设备管理中心、纪委监察、合同管理、财务管理等部门的监督、检查与指导。
某内部审计小组最近完成的审计业务对有关公司机动车使用是否符合公司出租与采购政策作出了评价。审计报告表明有若干项出租（而非采购）的决定没有在文件中记录因而无法审计。报告建议业务管理人员必须确保在有出租决定的书面文件时才可以办理出租协议。内部审计师准备对该审计报告开展后续追踪。开展后续追踪检查的首要原因是：（）
广西壮族自治区党委组织部、自治区公务员局、财政厅、审计厅等有关部门按职责对各单位培训活动和培训费管理使用情况进行监督检查。主要内容包括（）。
公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。资金业务的不相容岗位至少应当包括（）。 ①资金支付的审批与执行 ②资金的保管、记录与盘点清查 ③灵活的人员配置和监督检查 ④资金的会计记录与审计监督
为进一步提高国有金融企业集中采购效率，财政部日前印发（），取消集中采购须经财政部门审核、备案等环节，自今年3月1日起施行。根据规定，国有金融企业应建立健全集中采购决策管理职能与操作执行职能相分离的管理体制。其中，国有金融企业应成立集中采购管理委员会，负责对公司集中采购活动进行决策管理；可指定具体业务部门或根据实际设立集中采购日常管理机构，具体实施集中采购活动。规定明确，国有金融企业应认真执行，在年度财务报告中披露对企业成本、费用影响重大的集中采购事项，自觉接受财政、审计等相关部门的监督检查。
丁注册会计师作为乙公司年度财务报表审计业务的项目负责人，负有对审计业务进行指导、监督、复核的责任。在丁注册会计师所安排的下列复核计划中，你认可的有()
丁注册会计师作为乙公司年度财务报表审计业务的项目负责人，负有对审计业务进行指导、监督、复核的责任。在丁注册会计师所安排的下列复核计划中，你认可的有()。
除财政部门外，审计、税务、人民银行、证券监督、保险监督等部门可以对各单位的会计资料实施监督检查。()此题为判断题(对，错)。
公司纪委依据规定对各单位办公用房管理过程中出现违规违纪行为进行问责和处理（）
基金管理人内部控制机制的层次包括（）。Ⅰ、员工间的互相举报Ⅱ、部门各级主管的检查监督Ⅲ、公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制Ⅳ、董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导
一、案例一 （一） 2012年3月，某审计组对甲公司2011年度财务收支情况进行了审计。有关采购与付款业务循环审计的情况和资料如下： 1？审计人员在对采购与付款业务内部控制进行调查的过程中了解到： ①各部门根据生产、管理需要填写请购单，由采购部门审核批准后，向供应商统一签发订购单； ②采购部门负责采购合同的签订和审批； ③采购业务经办人员负责定期核对卖方发票、验收单、订购单等文件； ④出纳员将已作废的支票予以注销并单独存放。 2？审计人员对采购与付款业务循环内部控制进行了测评。 3？审计人员检查应付款项明细表时发现，应付A企业账款期末为借方余额23万元，经进一步询问得知，甲公司于2011年10月预付A企业材料款23万元，但甲公司未能提供采购合同及相关资料。 4？审计人员核对供应商提供的卖方对账单时，发现有一批价值20万元的货物，供货方已于12月26日发出并入账，但甲公司会计记录中未反映。 5？审计人员在检查付款记录时发现，甲公司于12月20日签出支票一张，用于支付到期的应付账款5万元，财务人员填制了银行付款凭证，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目，并登记入账，但该支票在年底前并未发出。 （二）要求：根据上述资料，为下列问题从备选答案中选出正确答案。 “资料1”中，违反内部控制要求的有：
各级公司的负责人，对本公司的财务指导与检查工作负有组织、领导和监督的责任（）
基金管理人内部控制机制一般包括（）。Ⅰ.员工自律Ⅱ.部门各级主管的检查监督Ⅲ.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制Ⅳ.董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导
公司将定期对各单位的现场安全生产管理情况进行监督检查，对埠内、埠外企业根据工作计划安排分别（）至少全部检查一次
（）负责对各单位的采购活动进行指导和管理，并实施专业监督，，检查采购活动的规范性，纠正与本办法不一致的做法
纪委各室对被借调人员负有日常管理教育的责任，监督被借调人员严格遵守政治纪律、工作纪律和保密纪律，自觉遵守集团公司纪委委机关各项规章制度（)
公司各级监察、审计等监督部门根据职责对物资采购实施监督。各级要加强内部监督管理，积极主动接受监察、审计等部门的监督（）
