会计出纳业务的监督范围:现金、重要空白凭证、存款、贷款、内部账、支付结算、联行往来、账务冲销、表外业务的会计核算。
会计主管或其授权的其他会计人员根据财务管理或其他账务核算的要求,填写内部账交易凭证,交柜面操作人员,内部账交易凭证包括()。
()是交通银行唯一的账务核心,是所有业务处理、内部核算的最终账务落脚点,集中反映最终的账务处理的结果,实现交通银行对公零售、本外币一本账。
黄金企业从二级分行调回实物黄金产品,经二级分行个人业务部门及现金管理中心库房的管理人员共同核实无误后,填写“交接确认单”,现金管理中心账务挂靠行柜员根据“交接确认单”第一联,进入交易系统,选择“6679企业黄金调出”交易,输入()后提交交易系统处理。
按照管理核算的要求,下级营业机构(支行)不可以记载上级机构的内部账,也不能查询同级和上级营业机构的账务。()
接收同业拆借拆入款项时,柜员需启动()交易记载应解汇款科目内部账账务。
账务核对是防止(),保证核算正确的重要措施。通过账务核对,要求做到账账、账款、账表、账实、内外账务相符。
各行社应加强其他应付款管理,规范其他应付款挂账和支付的条件、程序和审批权限;对于确实无法偿付的应付款项,挂账账龄达到()年以上,经内部规范程序进行认定转入损益核算。
抹账和冲账统称错账调整,是银行内部对记账错误的账务进行取消或纠正、调整的行为。()
跨核算主体发生的表内业务,交易当时可以单方记不同核算主体的分户账,但必须借贷金额相等;交易涉及的同一核算主体内的另一方清算资金分户账或其他内部账,可以延迟至日终补记。
系统外他行网点向中心库所在网点存取现金时,中心库所在网点根据他行网点填写的现金支票或缴款单,进行该账务处理应使用的交易是()
县级联社一本账进行集中会计核算的核心在于全辖一本总账,辖内营业机构之间发生的业务可以看作是同一本账上的()之间的对转,直接进行账务处理,不存在内部资金清算。
电子银行业务错账是指客户通过电子银行渠道办理动账交易过程中,由于系统故障(或系统其他原因)、银行柜员原因、客户自身原因,出现的()或少记客户账务等差错。
柜员隔日发现内部账户账务错误,应认真核实,确需调整的,填制特种转账凭证办理错账调整,经会计主管核实,柜员使用7022传票录入交易进行录入,功能项分别根据情况选择()、()、(),经主管授权后办理错账冲正及补记。
按照管理核算的要求,系统中上级营业机构(如清算中心)可以记载和查询下级营业机构的内部账。()
资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理,以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理,以保证企业账账相符、账证相符,促进企业账务的全面、准确和真实。()
对于清算账户日终批量清算入账失败时,为确保当日账务平衡,系统自动挂其他应收款及其他应付款科目下的清算不平挂账户,并在挂账机构产生清算账户入账失败表,次日挂账机构柜员根据失败表进行核实后,填制特种转账凭证办理账务调整,使用()交易,调账方式根据调整权限选择。
根据广东农村信用社柜面业务系统机构的机构交易权限管理要求,对于需要维护或变更机构交易权限的机构应先填写下列哪一项申请书()?
柜员隔日发现内部账户账务错误,应认真核实,确需调整的,填制特种转账凭证办理错账调整,经会计主管核实,柜员使用()交易进行录入。
明细核算的账务处理程序是根据传票登记分户账,根据分户账填制余额表,根据余额表登记总账,根据总账编制日计表。( )
对于集中省行处理的STS系统跨系统往来-BANCS与MJE资金往来ts02交易,业务发起机构在MJE账务管理系统提交申请时,9981BANCS-MJE往来核算码的机构号必须填写为_____、责任中心必须填写为_____
根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,关联法人或其他组织中不包括()
分账核算单元内的结售汇业务与本行一般账户内的结售汇业务实施报价隔离、成交分离、头寸管理分离、运营操作分离、账务核算独立等隔离措施。()
内部账交易中,在表外核算的科目未实现联动记账的账务,通过()交易实现记账