由收购方专门设立一家直接收购公司，再以该公司的名义向银行借款，发行债券向公开市场借款，在占收购资金总额85%--90%的借贷资本的支持下完成收购，称为（）
某公司拟发行3年期债券进行筹资，债券票面金额为100元，票面利率为8%，而当时市场利率为10%，那么，该公司债券发行价格应为（）元。
2016年1月兴业银行获批在银行间债市公开发行不超过（）亿元绿色金融债券，专项用于绿色产业项目。
某公司2013年1月1日发行面值总额为10000万元的债券，取得的款项专门用于建造厂房。该债券系分期付息、到期还本债券，期限为4年，票面年利率为10%，每年12月31日支付当年利息。该债券年实际利率为8%。债券发行价格总额为10662.10万元，款项已存入银行。厂房于2013年1月1日开工建造，2013年度累计发生建造工程支出4600万元。经批准，当年甲公司将尚未使用的债券资金投资于国债，取得投资收益760万元。2013年12月31日工程尚未完工，该在建工程的账面余额为（）万元。
国家发改委2015年4月公布了四个领域专项债券发行的指引，规定四个领域专项债券的发行不受发债企业数量指标的限制，以下不属于四个领域的是（）。 Ⅰ棚户区改造工程 Ⅱ战略性新兴产业 Ⅲ养老产业 Ⅳ城市地下综合管廊建设 Ⅴ城市停车场建设
下列属于加快和简化审核类企业债券的有（）。 Ⅰ主体或债券信用等级为AAA级 Ⅱ使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上 Ⅲ由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保 Ⅳ地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债券，且发行人资产负债率低于50％ Ⅴ资产负债率低于30％，信用安排较为完善且主体信用级别在AA+及以上的无担保债券
某公司拟发行3年期定期付息一次还本债券进行筹资，债券票面金额为100元，票面利率为12%，而当时市场利率为10%，那么，该公司债券发行价格应为（）元。
下列关于城市停车场建设专项债券的说法，正确的有（）。 Ⅰ发行城市停车场建设专项债券的城投类企业不受发债指标限制 Ⅱ债券募集资金可用于房地产开发中配套建设的城市停车场项目 Ⅲ资产负债率为65％的城投类企业，需要提供担保 Ⅳ单次发债规模，原则上不超过所属地方政府上年本级公共财政预算收入
甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（）。 Ⅰ该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券1年利息 Ⅱ用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，或者限售期满不影响可交换债转换的股份 Ⅲ甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 Ⅳ用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形 Ⅴ甲公司应当为股份有限公司
环宇公司2012年1月1日按面值发行可转换债券1000万元，票面利率为8%的三年期可转换债券，利息自发行之日起每年年末支付一次。该批可转换债券自发行结束后12个月起即可转换为公司股票。每100元债券可转换面值为1元的普通股80股。2012年净利润3000万元，2012年初发行在外普通股2000万股，所得税税率25%，假设不具备转股权的类似债券的市场利率为6%，该债券筹集的资金专门用于一项固定资产的购建，利息符合资本化条件，该公司2012年稀释的每股收益为（）元。
某股份有限公司拟发行可转换公司债券。该公司净资产为4000万元，3年前曾发行5年期公司债券500万元。则该公司本次发行可转换公司债券的最高限额为（）万元。
甲公司拟发行票面金额为10000万元，期限为3年的贴现债券。若市场年利率为10%，则该债券的发行价格为（）万元。
某股份有限公司拟申请发行公司债券。该公司净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行五年期债券3000万元。该公司此次发行的债券额最多不得超过（）。
某城投公司拟发行养老产业专项债券用于支持专门为老年人提供服务，下列符合《养老产业专项债券发行指引》规定是（）。 Ⅰ该企业发行养老产业专项债不受发债指标限制 Ⅱ原则上不超过所属地方政府上年本级公共财政预算收入 Ⅲ债券募集资金可用于房地产开发项目中配套建设的养老服务设施项目 Ⅳ该城投公司资产负债率为67％，需要提供相应担保 Ⅴ募集资金占养老产业项目总投资比例不超过60％
甲公司拟发行票面金额为50000万元，期限为3年的贴现债券。若市场年利率为10%，则该债券的发行价格为（）万元。
某股份有限公司曾经于2005年1月公开发行了3000万元的公司债券拟用于购置制造48厘米高清电视机的生产流水线，后由于市场行情发生变化，经该公司股东大会决议改变所募资金的用途，购置了一条制造液晶显示的平板电视机市场流水线。2006年5月，该公司拟再次发行公司债券。由于该公司曾有改变公开发行公司债券所募资金用途的情形，其再次发行公司债券的申请将不会被核准。（）
甲公司拟发行5年期债券进行筹资．债券票面金额为1 000元，票面利率为8%，每年年末付息一次，若市场利率为10%，那么该公司债券发行价格应为（）元。
某公司拟发行5年期债券进行筹资，债券票面金额为100元，票面利率为12%，到期一次还本付息，当时市场利率为10%，那么该公司债券的发行价格应为（ ）元。 ( )
甲公司 2×20年 1月 1日发行面值总额为 10 000万元的一般公司债券，取得的款项专门用于建造厂房。该债券系分期付息、到期还本债券，期限为 4年，票面年利率为 10%，每年 12月 31日支付当年利息。该债券实际年利率为 8%。债券发行价格总额为 10 662.10万元，款项已存入银行。厂房于 2×20年 1月 1日开工建造， 2×20年度累计发生建造工程支出 4 600万元。经批准，当年甲
甲公司2×18年1月1日发行面值总额为10 000万元的债券，取得的款项专门用于建造厂房。该债券系分期付息、到期还本债券，期限为4年，票面年利率为10%，每年12月31日支付当年利息。该债券年实际利率为8%。债券发行价格总额为10 662.10万元，无发行费用，款项已存入银行。厂房于2×18年1月1日开工建造并发生支出，2×18年度累计发生建造工程支出为4 600万元。经批准，当年甲公司将尚未使用
甲公司采用出包方式交付承建商建设一条生产线。2×19年1月1日，按每张98元的价格折价发行分期付息、到期还本的公司债券300万张，该债券每张面值为100元，期限为3年，票面年利率为5%。利息于每年年末支付。在扣除发行费用202.50万元后，发行债券所得资金29 197.50万元已存入银行，所筹资金专门用于该生产线的建设。考虑发行费用后的实际年利率为6%。生产线建设工程于2×19年1月1日开工，至2
下列关于绿色企业债券和PPP项目专项债券的说法，正确的有（）。Ⅰ．绿色企业债券募集资金占项目总投资比例可放宽至80%Ⅱ．发行PPP项目专项债券，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于补充营运资金Ⅲ．资产负债率为70%时，核定绿色企业债券发债规模时需考察企业其他公司信用类产品的规模Ⅳ．鼓励上市公司及其子公司发行PPP项目专项债券Ⅴ．鼓励上市公司及
根据《国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知》，需要进行从严审核的发债申请有（）。Ⅰ.项目属于当前国家重点支持范围的发债申请Ⅱ.资产负债率为80％且债项级别在AA+以下的债券的发债申请Ⅲ.专项用于养老产业项目的发债申请Ⅳ.连续发债两次以上且资产负债率为75％的城投类企业的发债申请
