加计从会计信息系统中导出的所有会计分录和其他调整中的本期发生额,与科目余额表(包括期初余额、本期借方累计发生额、本期贷方累计发生额、期末余额)中的各科目本期发生额核对相符,该测试属于()。
在总账系中,要求能够进行上下级科目平衡效验,录入科目余额时,要求输入至少()科目的余额。
营业机构应指定专人对贷款业务进行日常核对,()轧打借款凭证余额,并与业务状况表相关科目核对(分期贷款借据除外),确保账据相符。
015年12月31日,某企业“材料采购”总账科目借方余额为20万元,“原材料”总账科目借方余额为25万元,“材料成本差异”总账科目贷方余额为3万元。不考虑其他因素,该企业资产负债表中“存货”项目期末余额为()万元。
使用丁种帐页记载的帐户,应按()加计未销帐的各笔金额总数,与各科目总帐的余额核对相符。
在总账系统中输入会计科目期初余额时,应遵循由下至上的原则,先输入下级科目余额,再输入上级科目余额。
表外科目余额应与有关()核对一致。
内部账余额表反映内部分户账的余额,是核对总账与分户账余额的重要工具,余额表各科目汇总金额与相应科目总账余额一致,日终批量时在()产生。
每日营业终了,由()对库存现金和总账现金科目余额核对相符后,填制现金入库票。
表外类科目余额应与有关登记簿核对相符,其中有价单证、重要空白凭证应核对当天()数。
内部账余额表是反映分户账余额的明细表,是核对()与分户账余额的重要工具,余额表各科目汇总金额与相应科目总账余额一致,日终批量时在各营业机构产生。
出纳各柜组及库房,均要坚持中午下班前碰库,营业终了结帐核库,并同会计部门有关科目余额核对一致,做到(),保证帐款、帐实相符。
[固定资产]系统与[总账系统]对账是指将固定资产系统内()的原值、累计折旧和总账系统中的固定资产科目和累计折旧科目的余额核对。
会计主管对银行承兑汇票表外科目余额要定期与保存的第一联汇票卡片进行核对,以保证账卡金额相符,并按规定定期对质押的存单、国债、银行承兑汇票等进行核对,确保账实相符,并填记查库登记簿,以备查考。至少()次。
储蓄科目必须按()通打一次全部分户帐(卡)余额,与各科目总帐的余额核对相符。
表外科目余额应与()核对一致。
核对借方余额合计和贷方余额合计是否相符是会计记录核对的哪种()。
开出汇票科目()户的余额应与未核销且超过提示付款期满一个月的汇票卡片联的出票金额合计数核对一致。
在总账系统中录入会计科目期初余额时,如果某科目为外币核算科目,则必须先输入其外币余额,再输入本币余额。
银行存款日记账期末余额应与银行对账单期末余额核对相符,如不相符,只要能说明清楚即可,不需要编制银行存款余额调节表调账。
每日营业终了,()和总账现金科目余额核对后,才能将现金入库保管
承付岗和运营主管要根据业务量实际情况,每月至少一次对未解付的银行承兑汇票第一联卡片联与综合业务系统“602—承兑汇票”科目余额和信贷系统的余额核对;对应解未解的银行承兑汇票第一联卡片联与本机构“XXXX0124002999998”账户余额核对,确保账实相符()
4、某企业期末"固定资产"总账科目借方余额600 000万元,"累计折旧"总账科目贷方余额154 000万元,“固定资产减值准备”总账科目贷方余额67 000万元,“固定资产清理”总账科目借方余额400万元。该企业期末资产负债表“固定资产”项目需要填列的金额是()万元。
资金安全检核,做到账账相符,资金日报表与网银、科目余额表需核对一致,为了便于检核,报送余额为17时余额,集团抽查时间采用()