按照现金管理要求，下列说法中正确的有()。

A . 股权现金流量＝净利润－股东权益增加 B . 税后利息费用＝税后金融资产收益 C . 实体现金流量＝营业现金毛流量-经营营运资本增加-资本支出 D . 债务现金流量＝税后利息费用+金融资产增加

A . A、码头改造项目最低资本金比例为35% B . B、道路项目最低资本金比例为25% C . C、港口项目最低资本金比例为30% D . D、水路项目最低资本金比例为20%

A . 公务外出确需接待的，派出单位应当向接待单位发出传真，告知内容、行程和人员 B . 地方和部门党政主要负责人不得在国内公务接待中同时参加迎送 C . 各地接待开支标准应当报上一级党政机关公务接待管理部门和纪检部门备案 D . 全省各级党政机关不得以任何名义新建、改建、扩建内部接待场所

A . A、现金管理业务对计算机和网络的依赖程度远远大于传统的支付结算业务 B . B、银行为客户提供现金管理业务都是通过电子渠道完成的，网点柜面无法为客户提供现金管理服务 C . C、我行发展现金管理业务的首要目的是现金管理业务收费高 D . D、我行发展现金管理业务的首要目的是为了满足客户需求、巩固客户关系

A . 营业现金净流量=税后经营净利润+折旧与摊销 B . 实体现金流量=税后经营净利润-净投资资本增加 C . 净经营资产总投资=经营营运资本增加+净经营长期资产增加 D . 股权现金流量=净利润-股东权益增加

A . 库存现金限额最多不得超过30天的日常零星开支所需 B . 现金结算具有直接便利的特点 C . 超市找零备用金应当包括在库存现金限额之内 D . 单位和单位之间1000元以下的支付可以用现金

A . A.6月5日，支付给职工出差借款3000元，超出现金使用限额规定 B . 6月8日，销售给当地个人的销货款26000元，不应收取现金 C . 6月15日，购买当地农民的农副产品25000元，可以支付现金 D . 对现金结算，不可给予比转账结算优惠的待遇

A、在国家规定的范围内使用现金结算 B、库存限额一经确定，不得变更 C、收入的现金必须当天送存银行 D、必须每天登记现金日记账

A . 目前需要减少15万元，以达到最佳现金持有量 B . 现金存量的上限为40万元 C . 每次有价证券的固定转换成本为333.33元 D . 目前不需要减少现金存量

A . 收付现金应坚持一笔一清，严禁将不同客户的款项混收 B . 同一客户一次存取的多笔现金，可以并笔收现或并笔付现 C . 一笔款项未收妥时，经办员不得离岗，不得与其他款项调换判别 D . 超权限收、付款，必须换人复核，复核人员以点捆卡把的方式，核对收、付款大数与凭证及系统数据相符后进行授权

A . 以实体现金流量法和股权现金流量法计算的净现值两者无实质区别 B . 实体现金流量包含财务风险，比股东的现金流量风险大 C . 实体现金流量法是用企业的加权平均资本成本作为折现率 D . 实体现金流量法确定现金流出量时不考虑利息和偿还本金

A . A．本项目为本币报表及外币报表填列项，本外币报表不需填列 B . B．总行营业部与营运中心进行外币损益清算，营运中心买入外汇、卖出本币，则应在现金流量表外币报表补录表本栏中填入相应外币金额（正数），同时在本币报表补录表本栏中填入相应本币金额（负数） C . C．总行营业部与营运中心进行外币损益清算，营业部买入本币、卖出外汇，则应在现金流量表本币报表补录表本栏中填入相应外币金额（正数），同时在外币报表补录表本栏中填入本币金额（负数） D . D．总行营业部与营运中心进行外币损益清算，营业部买入本币、卖出外汇，则应在现金流量表本币报表补录表本栏中填入相应本币金额（正数），同时在外币报表补录表本栏中填入外币金额（负数）

A . 监理规划具有针对性才能真正起到指导具体监理工作的作用 B . 监理规划要随着建设工程的展开不断地补充、修改和完善 C . 监理规划编写阶段不能按工程实施的各阶段来划分 D . 监理规划在编写完成后需进行审核并经批准后方可实施

A . Ⅰ.Ⅱ B . Ⅱ.Ⅳ C . Ⅰ.Ⅳ D . Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

A . 开户单位应加强银行预留印鉴的管理，允许一人保管支付款项所需的所有印章 B . 开户单位应建立货币资金业务岗位责任制，明确各岗位的职责权限 C . 开户单位应建立货币资金业务授权批准制度，禁止未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金 D . 单位负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责

A . 6月5日，支付给职工出差借款3000元.超出现金使用限额规定 B . 6月8日，销售给当地个人的销货款26000元。不应收取现金 C . 6月15日，购买当地农民的农副产品25000元.可以支付现金 D . 对现金结算，不可给予比转账结算优惠的待遇

A . 金融机构应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料 B . 金融机构应当保存的客户身份资料包括开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料 C . 保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿 D . 保存的交易记录包括合同、业务凭证、单据、业务函件等所有资料 E . 保存的交易记录包括有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料

A . 未经安全教育、培训的，不得上岗作业 B . 矿长必须经过考核，具备安全专业知识 C . 矿山企业一般不分配女职工从事矿山井下劳动 D . 矿山企业必须制定矿山事故防范措施，并组织落实 E . 劳动行政主管部门的矿山安全监督人员有权进入矿山企业现场检查安全状况

A . 正常工作期间，酒店驻店专员可在周一、周三、周五将营业款存到酒店银行帐户； B . 若遇周末，周一上午务必将周五、周六、周日的营业款存到酒店银行帐户，避免积累的营业款过多而导致存放安全风险。 C . 节假日期间，请事先咨询银行对公工作时间，主要是询问节假期间银行对公存款业务是否正常办理。 D . 节假日期间，由驻店专员提前做好酒店前台的零钱兑换；

A . A．现金收入先收款后记账；现金付出先记账后付款 B . B．现金收付要复核，收付换人复点，当时进行 C . C．每日收进现金都要及时清点整理、点准、理顺、敦齐 D . D．营业人员收进假币时没有发现的，应由网点负责赔偿

A . 现金清查一般采用实地盘点法 B . 对于现金清查结果，应编制现金盘点报告单 C . 对于无法查明的现金短缺，经过批准后应计入营业外支出 D . 对于超限额留存的现金应及时送存银行

A . 支付申请：企业有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金的支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明 B . 支付审批：审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准 C . 支付复核：复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核无误后，交由出纳人员办理支付手续 D . 出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账 E . 对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员无权拒绝办理

A、在国家规定的范围内使用现金结算 B、库存限额一经确定，不得随意变更 C、收入的现金必须当天送存银行 D、每天下班时必须对现金进行清点 E、必须每天登记现金日记账

A．如为现金短缺，属于应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分，计入其他应收款 B．如为现金溢余，属于应支付给有关人员或单位的，计入其他应付款 C．如为现金短缺，属于无法查明原因的，计入管理费用 D．如为现金溢余，属于无法查明原因的，计入营业外收入