根据证券法律制度的规定，下列说法不正确的是（）。

A . 公开发行公司债券应当经过中国证监会核准 B . 仅面向合格投资者公开发行公司债券的，无须经中国证监会核准 C . 公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行 D . 公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级

A . 发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行 B . 自中国证监会核准发行之日起，公司应在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕 C . 首期发行数量应当不少于总发行数量的40%，剩余各期发行的数量由公司自行确定 D . 超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行

A . 借壳上市特殊规定的目的在于使得借壳上市的标准与公开发行上市相同 B . 创业板上市公司不得实施借壳上市 C . 借壳上市属于特殊的重大资产重组行为，不需要遵守重大资产重组行为的一般规定 D . 自控制权变更之日起，上市公司向收购人及其关联人购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上的，主板（含中小企业板）上市公司购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或者有限责任公司，且符合《首发办法》规定的发行条件

A . 发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行 B . 自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕 C . 首期发行数量应当不少于总发行数量的40%，剩余各期发行的数量由公司自行确定 D . 超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行

A . 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让 B . 证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月的时间限制 C . 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份，免于提出豁免申请直接办理股份转让和过户，该增持不超过2%的股份锁定期为增持行为完成之日起12个月 D . 上市公司董事、监事和高级管理人员在定期报告公告前30日内不得买卖本公司股票

A . 公司债券可以公开发行，也可以非公开发行；上市公司、股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券，可以附认股权、可转换成相关股票等条款 B . 公开发行公司债券应当经过中国证监会核准 C . 发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销；取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司及中国证监会认可的其他机构非公开发行公司债券可以自行销售 D . 公司债券的期限为2年以上，公司债券每张面值100元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定

A . 招股说明书的有效期为6个月 B . 在主板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章 C . 上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见 D . 上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

A . 网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份 B . 发行人和主承销商可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发行公告中预先披露 C . 首次公开发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝 D . 网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且最多可以有两个报价

A . 所购买资产与现有主营业务没有显著协同效应的，应当充分说明并披露本次交易后的经营发展战略和业务管理模式，以及业务转型升级可能面临的风险和应对措施 B . 上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的均价 C . 市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一 D . 上市公司为促进行业的整合、转型升级，在其控制权不发生变更的情况下，可以向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人之外的特定对象发行股份购买资产

A . 上市公司为促进行业的整合、转型升级，在其控制权不发生变更的情况下，可以向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人之外的特定对象发行股份购买资产 B . 所购买资产与现有主营业务没有显著协同效应的，应当充分说明并披露本次交易后的经营发展战略和业务管理模式，以及业务转型升级可能面临的风险和应对措施 C . 上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的均价 D . 市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一

A . 在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约 B . 收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约；但是出现竞争要约的除外 C . 在要约收购期限届满前3日内，预受股东不得撤回其对要约的接受 D . 在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职

A . 发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，实际控制人应当承担主要赔偿责任 B . 发行人、上市公司董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，可以选择与发行人、上市公司承担连带赔偿责任 C . 发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任 D . 证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当承担主要赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外

A . 发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格 B . 首次公开发行股票采用直接定价方式的，可以向网上投资者发行，也可以进行网下询价和配售 C . 网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，6个月内不得参与新股申购 D . 网上和网下投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70％时，可以中止发行

A . 收购人在公告要约收购报告书之前可以自行取消收购计划，不过应当公告原因；自公告之日起12个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购 B . 收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但出现竞争要约的除外 C . 在收购要约确定的承诺期内，收购人需要变更收购要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司 D . 收购期限届满后10日内，收购人应当向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予以公告

A . A．上市公司增发股票可以公开发行，也可以非公开发行 B . B．上市公司非公开发行股票其发行对象不超过10名 C . C．上市公司非公开发行股票，必须由证券公司承销 D . D．股东大会就增发事项作出决议，应经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过

A . 收购人在要约收购期内，不得卖出被收购上市公司的股票 B . 在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约 C . 收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约；但是出现竞争要约的除外 D . 在要约收购期限届满前5个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受

A . 可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年 B . 上市公司最近一期期末经审计的净资产低于人民币15亿元的，应当提供担保 C . 以保证方式为上市公司发行可转换公司债券提供担保的，应当为连带责任担保 D . 可转换公司债券自发行结束之日起3个月后可转换为公司股票

A . A．开放式基金在销售机构的营业场所销售及赎回，不上市交易 B . B．开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，必须由基金管理人直接办理 C . C．除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务 D . D．除不可抗力等特殊情况外，基金管理人不得拒绝接受基金投资人的赎回申请

A . 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露 B . 非公开发行公司债券，承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后10个工作日内向中国证券业协会备案 C . 发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东，可以参与该公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制 D . 非公开发行公司债券的，应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜

A . 收购人在要约收购期内，不得卖出被收购上市公司的股票 B . 在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约 C . 收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约；但是出现竞争要约的除外 D . 在要约收购期限届满前5个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受

A . 上市公司主动申请退市或者转市的，应召开股东大会作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过 B . 上市公司主动申请退市或者转市的，应当在股东大会作出终止上市决议后的15个交易日内，向证券交易所提交退市申请 C . 证券交易所应当自上市公司提交退市申请之日起5个交易日内，作出是否受理的决定并通知公司；决定受理的，应当自受理上市公司提交的退市申请之日起15个交易日内依法作出同意或者不同意其股票终止上市交易的决定 D . 通过要约收购实施的退市和通过合并、解散实施的退市，证券交易所应当在上市公司公告回购或者收购结果、完成合并交易、作出解散决议之日起15个交易日内，作出终止其股票上市的决定

A . 要约收购期间，收购人不得以超出要约的条件买入被收购公司的股票 B . 收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让 C . 收购人应当在收购完成后的15日内，向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予以公告 D . 收购人在被收购公司中拥有权益的股份，不得在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让

A．高级管理人员应当及时编制定期报告草案 B．定期报告草案应提请董事会审议 C．监事会负责审核董事会编制的定期报告 D．董事长负责组织定期报告的披露工作

A．甲公司应当具备健全且运行良好的组织机构 B．甲公司股东大会就公开发行股份事项作出决议，应当经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过 C．甲公司股东大会就公开发行股份事项作出决议，应当对出席会议的持股比例在5%以上的股东表决情况单独计票并予以披露 D．甲公司就公开发行股份事项召开股东大会，应当提供网络投票方式，公司还可以通过其他方式为股东参加股东大会提供便利