某外商投资企业以人民币作为记账本位币,外币交易采用当日即期汇率折算,其银行存款(美元)账户上期期末余额为100000美元,上期期末即期汇率为1美元=6.30元人民币,该企业本月10日将其中20000美元在银行兑换为人民币,银行当日美元买入价为1美元=6.25元人民币,当日即期汇率为1美元=6.32元人民币。该企业本期没有其他涉及美元账户的业务,期末即期汇率为1美元=6.28元人民币。则该企业本期计入财务费用(汇兑损失)的金额共计()元人民币。
某欧洲公司预测美元将贬值,其美国子公司资产负债表上存在100万欧元的折算损失,该公司拟用合约保值法规避风险。已知期初即期汇率为USDI=1.1200EURO,远期汇率为USDI=l,080EURO,预期期末即期汇率为USDI=0.9800EURO,则该公司期初应卖出的远期美元是多少?
甲公司以人民币为记账本位币,发生外币交易时采用交易日的即期汇率折算。甲公司12月20日进口一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为80万美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31日,银行存款美元户余额为1000万美元,按年末汇率调整前的人民币账面余额为7020万元,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司12月份营业利润的影响金额为()万元人民币。
人民银行授权中国外汇交易中心于每个工作日上午()对外公布当日人民币对美元、欧元、日元、港币和英镑汇率中间价,作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间价。
USD100CNY472.21调到USD100=CNY522.21,根据灾一调整,人民币对美元汇率的变化幅度是(),美元对人民的变化幅度是()。
甲公司以人民币为记账本位币,发生外币交易时采用交易日的即期汇率折算。甲公司12月20日进口一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为100美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31日,美元户银行存款余额为1000万美元,按期末汇率调整前的人民币账面余额为7000万元,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司12月份营业利润的影响金额为()万元。
某银行挂出的即期汇率是USD1=CNY6.3530,6个月远期汇率是USD1=CNY6.2895,则远期美元()。
1990年11月,人民币官方汇率进行了调整,从原来的USD100CNY472.21调到USD100=CNY522.21,根据灾一调整,人民币对美元汇率的变化幅度是(),美元对人民的变化幅度是()。
.甲公司以人民币为记账本位币,采用交易日的即期汇率折算。甲公司2×14年12月20日进口一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为160万美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31日,美元户银行存款余额为200万美元,按年末汇率调整前的人民币账面余额为1 404万元,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司2×14年12月份损益的影响金额为( )万元。
甲公司以人民币为记账本位币,外币业务采用交易日的即期汇率折算。甲公司12月20日进V1一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为80万美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31 日,“银行存款——美元”账户余额为100万美元,按年末汇率调整前以记账本位币反映的账面余额为702万元人民币,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司12月份损益的影响金额为()万元人民币。
银行挂出的人民币对美元的即期汇率是:USD1=CNY7.5865;3个月远期汇率是: USD1=CNY7.4992。这表明人民币远期()。
已知美元对人民币的即期汇率为USD 1=CNY 6.1308,3个月的远期汇率为USD 1=CNY6.129 2,则可以判断美元对人民币()。
某银行报出的美元对人民币的即期汇率为USD l=CNY 6.8300/6.8312。该银行从客户手中买入100万美元需要支付()万元人民币。
银行挂出的人民币对美元的即期汇率是:USD1=CNY7.5865;3个月远期汇率是:USD1=CNY7.4992。这表明人民币远期()。 A.升水 B.贴水 C.升值 D.贬值
甲公司以人民币为记账本位币,发生外币交易时采用交易日的即期汇率折算。甲公司12月20日进口一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为80万美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31日,美元户银行存款余额为1 000万美元,按年末汇率调整前的人民币账面余额为7 020万元,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司12月份营业利润的影响金额为()万元
银行挂出的人民币对美元的即期汇率是:USD1=CNY7.5865;3个月远期汇率是:USD1=CNY7.4992.这表明人民币远期()。
某外商投资企业银行存款(美元)账户上期期末余额为100000美元,上期末市场汇率为1美元=6.31元人民币,该企业外币交易采用当日即期汇率折算,以人民币作为记账本位币,按月计算汇兑损益。该企业本月10日将其中20000美元在银行兑换为人民币,银行当日美元买入价为1美元=6.25元人民币,当日即期汇率为1美元=6.32元人民币。该企业本期没有其他涉及美元账户的业务,期末即期汇率为1美元=6.28元人
某银行的欧元对人民币的即期汇率报价为EUR1=CNY9.635 3/9.636 3。客户按该汇率从该银行买入100万欧元需要支付()万元人民币
已知美元对人民币的即期汇率为USDI=CNY6.8312,3个月的远期汇率为USDI=CNY6.8296,则可以判断美元对人民币()。
某公司外币业务采用交易发生日的即期汇率核算,因进口业务向银行购买外汇2250万美元,银行当日卖出价为1美元=6.62元(人民币),银行当日买入价为1美元=6.68元(人民币),交易发生日的即期汇率为1美元=6.67元(人民币),该项外币兑换业务导致企业汇兑损失是( )元。
甲公司记账本位币为人民币,外币业务采用交易发生日的即期汇率折算,按月计算汇兑损益。3月11日出口一批价值10万美元的商品,收款期限30天。当日即期汇率1美元=6.28元人民币。3月31日的即期汇率1美元=6.30元人民币。4月10日如期收到上述货款并存入银行,当日的即期汇率1美元=6.32元人民币。假设不考虑相关税费,则上述业务对甲公司4月份利润总额影响为()元
甲公司的记账本位币为人民币,其外币交易采用交易日的即期汇率折算。2019年11月1日,甲公司向中国银行借入期限为3个月、年利率为2.4%的1000万美元,当日即期汇率为1美元=6.9人民币元。甲公司对该美元借款每月末计提利息,到期一次还本付息。2019年11月30日的即期汇率为1美元=6.92人民币元,2019年12月31日的即期汇率为1美元=6.95人民币元。甲公司该美元借款的借款费用不满足资本化条件。该美元借款对甲公司2019年度营业利润的影响金额为()万人民币元。
甲公司希望以固定利率借入人民币,而乙公司希望以固定利率借入美元,而且两公司借入的名义本金用即期汇率折算都为1000万人民币,即期汇率USD/CNY为61235。市场上对两公司的报价如下:公司人民币美元甲公司96%50%乙公司100%65%甲、乙两公司进行货币互换,若不计银行的中介费用,则甲公司能借到人民币的利率不低于()
7、甲公司以人民币为记账本位币,发生外币交易时采用交易日的即期汇率折算。甲公司12月20日进口一批原材料并验收入库,货款尚未支付;原材料成本为80万美元,当日即期汇率为1美元=6.8元人民币。12月31日,美元户银行存款余额为1 000万美元,按年末汇率调整前的人民币账面余额为7 020万元,当日即期汇率为1美元=6.5元人民币。上述交易或事项对甲公司12月份营业利润的影响金额为()。