货币资金是企业日常经营活动的起点和终点，其增减变动与被审计单位的日常经营活动密切相关。较多舞弊案件都与被审计单位的货币资金相关。在实施货币资金审计的过程中，需要引起注册会计师保持警觉的有（）。
营运资金是指在企业生产经营活动中用在流动资产上的资金，广义的营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额。
商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率是（）。
短期借款是指企业为了满足其生产经营对资金的临时性需要而向银行或其他金融机构等借人的偿还期限在一年以内（不含一年）的各种借款。
甲企业是－家羽绒服生产企业，每年秋末冬初资金需要量都会大增，为了保持正常的生产经营活动，甲企业需要在这个时候筹集足够的资金，这种筹资动机属于（）。
营运资金是指在企业生产经营活动中用在流动资产上的资金，广义的营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。（）
对于季节性企业来说，营运资金的数量具有波动性，对于非季节性企业来说，经营活动比较稳定，所以营运资金的数量并不具有波动性。（）
（）用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。
存放同业存款是指兴业银行为了同业间经营往来清算资金的需要，存入其他金融机构的资金，主要包括（）
流动资金贷款需求量实际估算过程中，定量分析首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其（）和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。
营运资金贷款是为满足借款人日常经营中合理的资金连续使用需求，以其未来（）等作为还款来源而发放的贷款。
系统内往来是指建设银行系统内行处之间因日常结算、资金清算和经营管理需要而相互缴存、缴纳和借入（出）的各种款项。（）
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。
营运资金周转，是指企业的营运资金从现金投入生产经营开始，到最终转化为现金为止的过程。营运资金周转通常与现金周转密切相关，现金的周转过程主要包括（）。
根据营运资金与企业业务活动的关系，可以将经营活动营运资金按渠道分为哪三类营运资金？
短期金融性负债占营运资金的比能衡量企业对供应商的偿债能力。
营运资金是从企业开始经营之日起到企业能够做到资金收支平衡为止的时间内企业发生各种支出所需要的资金，是投资者在开业后需要继续向企业追加投入的资金。
财务管理的原则也称理财原则，是指人们对筹资、投资、资金的营运和利润分配等财务活动的共同认识，也是企业财务管理工作必须遵循的准则。
某企业的主营业务是生产和销售食品，目前正处于生产经营活动的旺季。该企业的资产总额6000万元，其中长期资产3000万元，流动资产3000万元，永久性流动资产约占流动资产的40%；负债总额3600万元，其中流动负债2600万元，流动负债的65%为自发性负债。由此可得出结论，该企业奉行的是稳健型营运资金筹资策略。（ ）
营运资金是指企业生产经营活动中用在流动资产上的资金，广义的营运资金是指流动资产-流动负债后的余额。（ ）
如果一个企业为了能够正常运转，不论生产经营的淡季或旺季，都需要保持一定的临时性借款时，则有理由推测该企业所采取的营运资金融资政策是()
《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金来确定（）
一个财务管理者必须作两个决策，一是企业运营需要多少营运资金;二是如何筹集企业运营所需要的营运资金。()
