下列关于风险调整后资本回报率说法不正确的是（ ）。

A . 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率 B . 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据 C . 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配 D . 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷 E . 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

A . 风险调整折现率法意味着风险随时间推移而加大，夸大了远期现金流量的风险 B . 调整现金流量法对时间价值和风险价值分别进行调整，在理论上受到好评 C . 实务上被普遍接受的做法是根据项目的系统风险调整折现率即资本成本，而用项目的肯定当量系数调整现金流量 D . 调整现金流量法利用肯定当量系数去掉了现金流量中的全部风险

A . 各商业银行应采用相同的流动性风险管理体系，来识别、监测、管理流动性风险 B . 商业银行只需要对压力状况下的流动性风险进行管理 C . 流动性风险管理策略、政策和程序应涵盖银行的表内外各项业务，以及境内外所有可能对其流动性风险产生重大影响的业务部门、分支机构和附属公司 D . 商业银行进行流动性压力测试时，只需分析流动性风险自身，不需要考虑各类风险与流动性风险的内在关联性

A . 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率RAROC B . 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据. C . 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配 D . 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷 E . 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

A . 利率风险特定风险计提依据发行主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重 B . 在计量特定风险资本要求时，各类证券应区分多头和空头，表示为市值或公允价值 C . 在计量特定风险资本要求时，衍生工具应转换为基础工具，按基础工具的特定市场风险的方法计算资本要求 D . 远期利率协议需要计算特定市场风险的资本要求

A . 市场风险溢价是当前资本市场中权益市场平均收益率与无风险资产平均收益率之差 B . 几何平均法得出的预期风险溢价，一般情况下比算术平均法要高一些 C . 计算市场风险溢价的时候，应该选择较长期间的数据进行估计 D . 就特定股票而言，由于权益市场平均收益率是一定的，所以选择不同的方法计算出来的风险溢价差距并不大

A . 9％ B . 61％ C . 70％ D . 160％

A . 将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量经风险调整后的收益率 B . 考虑为预期损失做出资本储备 C . 衡量了资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩 D . 商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标

A . A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B . B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C . C.外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D . D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场纪律三大支柱

A . 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RAROC） B . 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据 C . 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配 D . 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

A . 实收资本 B . 经济资本 C . 市场风险资本 D . 未分配利润

A . 正确 B . 错误

A . 被定义为在一个相当长的历史时期里，市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异 B . 在未来年度中，市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异 C . 在最近一年里市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异 D . 在最近一年里市场平均收益率与债券市场平均收益率之间的差异

A . 信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产已造成的损失 B . 经济资本计量对象包括表外业务 C . 内部评级法下经济资本计量的基础是违约概率、违约损失率等风险因子的计量 D . 内部评级法下经济资本计量时需考虑信用资产的相关性

A . 股票风险主要针对交易账户内的股票和股票衍生工具头寸承担的风险 B . 股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险 C . 股票风险资本计提比率都为8% D . 不同市场中的股票头寸可以抵消

A . 折现率不包括非系统性风险，但包括系统性风险 B . 现金流量的风险越大，肯定当量系数就越小 C . 投资者越偏好风险，肯定当量系数就越大 D . 通常肯定当量系数的确定与未来现金流量的标准差有关

A . 标准法计量按照风险分类分别计算，同一产品可能涉及多类风险，则只需计算风险最大的一类风险 B . 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量 C . 在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流 D . 标准法计算时，需要考虑不同风险之间的相关性

A . 如果商业银行内部模型法未覆盖特定风险和新增风险，则必须采用标准法统一计量特定风险资本要求，并采用简单加总方法汇总内部模型法计量市场风险资本要求和特定风险标准法资本要求，得到总的市场风险资本要求 B . 商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求的8倍 C . 内部模型法覆盖率=按内部模型法计量的资本要求／（按内部模型法计量的资本要求+按标准法计量的资本要求）×100% D . 总市场风险资本要求包括一般市场风险资本要求和特定风险（含新增风险）资本要求

A . 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整的资本收益率（RAROC. B . 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该业务以及如何定价提供依据 C . 经风险调整的资本收益率（RAROC.，克服了传统财务绩效考核中盈利指标未充分反映风险成本的缺陷 D . 在资产组合层面上，商业银行在评估单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

A . A、正常情况下在贷款到期（含展期后到期）日未还的贷款，当天日终系统自动把该笔贷款转逾期。 B . B、逾期90天后未归还的自动转呆滞 C . C、贷款到期日遇法定节假日，则系统按节假日顺延 D . D、法定节假日的结束日后不再自动转逾期或呆滞

A．夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致 B．特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度 C．夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同 D．詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算

A．夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致 B．特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度 C．夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同 D．詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算

是 否

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ