下列关于ATM现金管理说法错误的是（）。

A . A、只有大型企业、集团企业、连锁企业才需要现金管理业务，中小企业没有现金管理的需求 B . B、只有贷款客户才需要现金管理业务，没有贷款需求的客户没有现金管理的需求 C . C、现金管理业务中的“现金”主要是只现钞，不包括客户在银行的存款 D . D、现金管理业务中的“现金”不仅是指现钞，还包括客户在银行的存款

A . 必须在客户视线以内进行，做到当面点准。 B . 做到一笔一清，一户一清。 C . 对交付的现金必须告知客户“现金当面点验”。 D . 出纳员可以代填缴款凭证。

A . A.营业机构在收付、整点人民币时，要随时挑出不宜流通的人民币 B . B.办理现金收付业务的营业机构要兑换残损外币 C . C.票币兑换业务，坚持“先兑入、后兑出”的原则 D . D.残损及不宜流通人民币要及时上缴，以减少残损人民币积压库存

A . A、ATM机清箱后，加钞员必须当天完成A、TM清箱确认交易 B . B、ATM编号必须输入 C . C、清箱金额为实际清点金额 D . D、此交易为现金调入类交易，配钞输负

A . 可以现金替代的替代金额=替代证券数量×该证券最新价格×（1+现金替代溢价比例） B . 现金替代溢价又被称为“现金替代保证” C . 收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异 D . 收取现金替代溢价的原因是为了保证基金经理的操作水平不被市场以外的原因影响

A . A.农合机构要根据现金收付、柜员岗位职责及网点现金库存等实际情况，合理核定办理现金业务的柜员尾箱现金配额 B . B.特殊情况需要长期或短期增加营业网点和柜员尾箱现金限额的，应及时增加尾箱限额，确保业务的正常开展 C . C.营业期间，营业网点柜员应根据尾箱现金限额管理规定和尾箱现金余额变化情况及时调剂尾箱现金，确保业务的正常开展 D . D.对超出营业网点现金限额的，应按农合机构相关规定处理

A . A、借记卡主卡在办理自助转账签约并设定日转账限额为4万后，其附卡也自动具有日转账4万元的功能 B . B、借记卡主卡签约后，附卡可以不签约。 C . C、借记卡主卡可以签约5万，附卡可以签约3万 D . D、借记卡主卡可以签约3万，附卡可以签约5万

A . 满足应急资金的需求 B . 满足未来消费的需求 C . 保障家庭生活的安全、稳定 D . 满足财富积累的需求

A . 办理现金收款必须先收款，后记账 B . 收入现金时可以将几笔款项混收或相互调换券别 C . 收入现金应根据缴款人填制的现金交款单办理 D . 清点票币时要看清票面，鉴别真伪

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A . 现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的对日常的现金及现金等价物及短期融资活动进行管理和安排的过程 B . 现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的储蓄账户、货币市场账户等 C . 短期需求可以通过各种类型的储蓄或短期投、融资工具来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足 D . 现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益

A . 现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形 B . 现金流量表是以权责发生制为基础编制的 C . 现金流量表是根据收付实现制为基础编制的 D . 现金流量表也叫财务状况变动表

A . 现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形 B . 现金流量表是以权责发生制为基础编制的 C . 现金流量表是根据收付实现制为基础编制的 D . 现金流量表也叫财务状况变动表

A . A、不准坐支现金，即不得从销售收入中直接支付各种款项 B . B、可以利用公司银行账户代其他单位和个人存取款项 C . C、不准私设小金库 D . D、不准将公款以个人名义存入银行

A . A．满足应急资金的需求 B . B．满足未来消费的需求 C . C．保障家庭生活的安全、稳定 D . D．满足财富积累的需求

A . A．现金管理包括对固定资产和流动资产的日常管理 B . B．满足急需资金的需要是现金管理的目的之一 C . C．消费的合理性只有相对标准 D . D．预测年度收入是现金预算编制程序之一

A . 外包服务商应根据业务规模、风险程度，投保相应的保险，涵盖内、外部案件和差错损失 B . 外包服务商应在清点现场派驻专人进行业务管理，切实履行业务管理职责 C . 外包的现金清分业务，其现金清分区应独立设置，实行严格的物理隔离 D . 外包清分服务人员严禁进入金库保管区和配款区

A . 必须拆包发放 B . 无须拆包发放 C . 对国税人员既可拆包发放，也可不拆包发放 D . 对代征单位必须拆包发放

A . A．对持卡人超过180天以上的跨行取款交易投诉，交易方可拒绝调账 B . B．ATM差错处理原则为据实、准确和及时 C . C．ATM跨行差错长款的提交时限，由各县支行自行决定 D . D．综合柜员勾对ATM日志与ATM交易清单

A．加入中国银联ATM、POS机具应张贴“银联”标识 B．ATM跨行交易包括取款、转账、查询 C．在ATM上办理跨行转账业务，他行转出或转入应为银行卡或活期存折结算账户 D．每日银联跨行转账交易笔数不做限制

A．现金流出结构分析可分为总流出结构分析和内部流出结构分析 B．现金流出结构分析包括经营活动、投资活动、筹资活动、销售活动等方面的分析 C．明确各现金流出项目在结构中的比重，分析存在的问题 D．为控制现金流出提供决策依据