关于内部审核，以下说法正确的是（）

A . 凭证（尤其是留存联）记载要素是否清晰可辨，有无联次缺失、上下联不配套、附件不全等 B . 审核凭证必须记载的日期、金额、账号、户名等要素是否缺漏，能够判断凭支付密码支付的，如实时通凭证，是否遗漏了支付密码 C . 付款凭证加盖的印章是否齐全、清晰；发现客户印章磨损，可能会影响印鉴识别的，应提示客户及时更换印鉴并及时更新验印系统印鉴库 D . 单个要素记载是否完整（如：中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后是否遗漏了“正”或“整”字、阿拉伯小写金额数字前面，是否遗漏了人民币符号“￥”）

A . 进行客观评价，以获得审核证据，确定满足审核准则的程度 B . 具有系统性和独立性 C . 应形成文件 D . 以上都是

A . 支票是否为按规定印制的票据，出票日期是否填写正确，提示付款期限是否超过 B . 支票填写的收款人账号是属本机构还是其他网点机构，持票人的名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否一致，收款人名称记载的是否为全称或者为规范化简称，有无涂改痕迹 C . 出票人的签章是否符合规定，与预留的签章是否相符，使用支付密码的，其密码是否正确 D . 支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符，支票金额有无涂改痕迹

A . A.内审不必制订计划 B . 内审不必规定程序 C . 内审结论是基于可获得的信息作出的 D . 内审应按规定的时间间隔进行

A . 内审不必制定计划 B . 内审不必规定程序 C . 内审结论是基于可获得的信息作出的 D . 内审应按规定的时间间隔进行

A . 鉴别是否为伪造、复印、变造的票据；人工审核发现有异议的，应借助票据防伪反假鉴别仪进一步验证并换人确认 B . 凭证记载的要素是否有涂改、伪造、变造的痕迹，可以更改的记载事项更改是否有原记载人签章证明 C . 主要判断内部账转出、转入业务是否真实，是否为行内员工替换、重复办理的凭证 D . 要素填写位置是否正确，是否超过栏位范围E.

A . 其所依据的管理体系标准要求与初次审核相同 B . 每年进行一次，并应征得受审核方同意 C . 其现场审核程序与初次审核基本相同 D . 可以代替复评（再认证）审核

A . 我国对车险划分为机动车交通事故责任强制保险和机动车商业保险两大类。 B . 车险业务划分为：新车业务、转保车业务、续保车业务。 C . 出单员要对机动车种类、厂牌型号、识别代码、牌照号码、使用性质等进行仔细核对，并与行驶证、车辆登记证的车辆信息进行核对。 D . 机动车种类通过批单可以进行修改。

A . 内审报告是作为内审小组提交给管理者代表或最高管理者的工作成果 B . 内审报告中必须包含对不符合性项的改进建议 C . 内审报告在提交给管理者代表或者最高管理者之前应该受审方管理者沟通协商，核实报告内容。 D . 内审报告中必须包括对纠正预防措施实施情况的跟踪

A . 内部审核是最高管理者对管理体系的系统评价 B . 内部审核是管理体系接受政府监督的一种机制 C . 内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 D . 内部审核是对相关的法律的执行情况进行评价

A . 凭证是否为应由本行受理的凭证；凭证背书是否正确、连续，背书粘单是否规范 B . 凭证日期为小写的，填写是否符合规定（如：电汇凭证日期是否为当日） C . 一借一贷收付款凭证，付款凭证与收款凭证上的收款人账号和户名是否一致，金额是否一致 D . 实时通凭证功能栏位和银行汇（本）票申请书业务类型栏位是否按实际业务勾选了业务功能和付款方式栏位

A . A．内部审核是对相关的法律的执行情况进行评价 B . B．内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 C . C．内部审核是最高管理者对管理体系的系统评价 D . D．内部审核是管理体系接受政府监督的一种机制

A . 内部审核是对相关的法律的执行情况进行评价 B . 内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 C . 内部审核是最高管理者对管理体系的系统评价 D . 内部审核是管理体系接受政府监督的一种机制

A . 每次审核应覆盖所有部门和场所 B . 审核员不能审核自己的工作 C . 审核中发现不合格，应及时采取必要的纠正和纠正措施 D . 审核的结果应报告给相关管理部门

A . 内部审核是对相关的法律的执行情况进行评价 B . 内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 C . 内部审核是最高管理者对管理体系的系统评价 D . 内部审核是管理体系接受政府监督的一种机制

A . 内部审核是对相关的法律的执行情况进行评价 B . 内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 C . 内部审核是最高管理者对管理体系的系统评价 D . 内部审核是管理体系接受政府监督的一种机制

A . 内部审核是管理体系自我保证和自我监督的一种机制 B . 内部审核是指按照上级要求对体系进行的检查和评价 C . 内部审核是指最高管理者对管理体系进行的系统评价 D . 内部审核是指管理体系接受外部监督的一种机制

A．组织应确保相关管理部门获得审核结果报告 B．组织应编制形成文件的程序 C．审核员不应审核自己的工作 D．组织应保留作为实施审核该以及审核结果的证据的形成文件的信息

A．集团市场部负责审核各大区销售预算 B．集团采购部负责制定大宗材料采购预算 C．集团人力资源部负责审核各大区人工成本预算 D．集团财务部负责审核各大区安全环保类技改项目

A．集团战略部负责审核各大区新建项目及并购项目资本支出预算 B．集团财务部负责审核各大区安全环保类技改项目 C．集团财务部负责审核各大区信息化资本支出 D．集团运营部负责审核各大区非安全环保类技改项目

A．审核组综合了所有审核证据进行合理推断的结果 B．审核组综合了所有审核证据与受审核方充分协商的结果 C．审核组权衡了不符合的审核发现的数量及严重程度后得出的结果 D．审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果

A．认证机构的审核方案要在三年内覆盖TSOS认证范围内的代表性样本 B．认证机构的审核方案要在三年内覆盖TSOS认证范围内的所有场所 C．总部或单个场所发现不符合其纠正措施的实施适用于总部和所有场所 D．单个场所发现不符合其纠正措施的实施适用于总部和该单个场所

A．审核发现即审核员观察到的事实 B．审核发现可以表明正面的或负面的结果 C．审核发现即审核组提出的不符合项报告 D．审核发现即审核结论意见