日常使用的机具在办理代保管时,可不纳入表外科目进行核算,但需按其不同种类分页设置登记《重要物品交接登记簿》,入金库或保险柜保管,办理交接手续,由交接双方签章备查。
信用社()严格核对重要空白凭证、质押存单、国债凭证等表外科目分户登记簿与控制的实物、单证、债券等是否相符。
抵(质)押品按种类设置表外科目分户,实行表外核算,分别记入()科目。
ATM吞卡后,由A岗人员在银行卡登记簿上逐张登记吞没卡,交B岗人员复核签章,入03013-代保管有价值品科目下的“吞没银行卡”账户核算。吞卡后次日起()日内未领取的吞没卡剪角作废,从03013科目下的吞没银行卡帐户中付出转到03032-已作废待销毁重要空白凭证科目下的“吞没银行卡”账户中。
有价单证和重要空白凭证无法自动核算的,应设立“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”进行相关登记,不必在通过表外账户进行手工核算。
重要空白凭证纳入表外科目核算,按()设立分户账。
代保管有价值品按种类开设表外科目分户,运营主管要严格管理,以下说法错误的是()。
抵(质)押品按种类设置表外科目分户,登记()。
保险单证必须通过()科目按柜员按种类分别开设分户账手工核算,表外开销户详见“表外业务”中的“表外账户管理”相关内容。
金信卡空白卡和成品卡卡片均属重要空白凭证,在订制、保管、领用、制卡、作废、发放和销毁过程中按相关规定严格管理,纳入重要空白凭证表外科目核算。
申请人选择到营业机构领取贷记卡卡片的,柜员收到总行贷记卡中心邮寄的贷记卡后应记载“03013代保管有价值品”科目表外账户,登记《银行卡登记簿》并在备注栏注明接收日期后签章,卡片入库保管。
代保管物品价值分别按代保管的有价单证面值()质押品面值计算,并纳入表外“106”抵、质押有价值品“科目进行综合核算。
暂未纳入业务系统进行管理的重要空白凭证,应建立重要空白凭证保管登记簿,按重要空白凭证种类建立分户,详细记载重要空白凭证的()等内容,及时登记重要空白凭证的使用情况。
表外类科目余额应与有关登记簿核对相符,其中有价单证、重要空白凭证应核对当天()数。
代保管物品实物由保管机构会计部门按()计算,并纳入表外“105代保管有价值品”科目进行综合核算。
重要空白凭证启用前,需按凭证种类由柜员手工开设表外科目分户。
网上银行使用的USBKey视同重要空白凭证管理,()须按重要空白凭证管理的有关规定领取和保管,并纳入表外科目核算,同时登记“重要空白凭证、有价单证登记簿”。
空白重要凭证应纳入8321科目核算,代保管物品应纳入8200科目核算。
重要空白凭证,有价单证,代保管品保管交接登记薄用于有价单证时,依据有价单证的()。
531前,成品卡、作废卡分设90201代保管有价值---成品卡、91001待销毁重要凭证—作废卡。531后,成品卡、作废卡均纳入()重要空白凭证科目。
下列()代保管有价值品、抵(质)押品按一元记账
对于因业务需要必须开展而暂时无法自动核算的,应通过表外账户进行手工核算,并设立“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”进行相关登记。()
或有事项类科目用于核算有价单证、空白重要凭证、代保管有价值品、应收托收款项、代收托收款项、收到信用证及保函、未收贷款利息、未履行贷款承诺等()
抵押贷款到期,如果借款单位不能按期归还,银行应将抵押物、质物从“代保管有价值品”表外科目转入到“待处理抵押(质押)品”科目核算。()