日终流水清单反映综合业务系统日终批处理后,该机构发生的所有业务流水明细,()应根据当日会计凭证及日终生成的转账凭证与日终流水清单逐笔勾挑核对,确保日终流水数据与当日科目日结单、日计表数据相符。
在总账系统中填制记账凭证时,输入的科目编码必须在建立科目时已经定义,并且必须是总账科目编码。
若同一柜员既办理个人业务又办理公司业务,应将个人业务凭证与公司业务凭证分别整理,分别填写“柜员办理业务量日计表”
表外科目日计表使用宽行纸打印,按月装订。
计算机应每日打印出科目日结单、运行日志、日计表,以及冲账、删账、调整积数清单等数据信息文件。
()是对会计事项发生后的原始凭证、记账凭证、账物清单、日计表以及业务过程进行再检查和监督的活动,是会计内控机制的重要组成部分。
面对面对账完成后,开户单位对账人员应在人民银行日计表上签字认可,并注明核对结果和时间。
综合核算模式下,编制日计表的主要依据是()
在总账系统参数中必需设置的会计科目包括()
日计表以()为单位产生,反映会计主体内所有营业机构当日业务变动情况,辖内各营业机构不再产生日计表。
计算机应每日打印出科目日结单、运行日志、日计表,以及冲帐、删帐、调整积数清单等数据信息文件。
信用社会计综合核算由科目日结单、总账、日计表组成。
账务处理模块中,会计科目存在总账和下属明细账科目时,删除总账科目,其下属明细账科目不被删除。
下列哪些机构需要打印表外科目日计表()?
内部会计报表包括日计表、月计表、半年报、资产负债表、业务状况报告表、外汇牌价变动科目差额表、资本与风险准备金变动表和()
综合核算的载体包括科目总账、()。
网点当日办理的单笔转账业务发生额必须借贷方相等,不等时系统将差额部分根据差额方向自动记入()科目中,以保证日计表平衡,同时产生错帐挂帐清算供账务核对。
总账中涉及到科目预算的内容包括()
国家税务总局统一规定的总账科目名称、编号、核算内容及其使用方法,各地不得自行变更。如有特殊情况,需要在国家税务总局统一规定的总账科目之外增设其他总账科目,可由()统一作出规定
总账是综合核算同明细核算相互核对并统驭()的主要工具,也是生成日计表、业务状况月报表、资产负债表、决算报表的重要依据。
明细核算的账务处理程序是根据传票登记分户账,根据分户账填制余额表,根据余额表登记总账,根据总账编制日计表。( )
各网点每日打印外币储蓄业务的&8218;日计表&8219;、&8218;流水表&8219;、&8218;凭证日报表&8219;、&8218;开销户登记簿&8219;并存档。&8218;日计表&8219;和&8218;凭证日报表&8219;保留()年;&8218;流水表&8219;保留15年;&8218;开销户登记簿&8219;永久保管
68、在总账系统中,进行科目设置时,各会计科目必须从总账科目起逐级进行设置。
4、某企业期末"固定资产"总账科目借方余额600 000万元,"累计折旧"总账科目贷方余额154 000万元,“固定资产减值准备”总账科目贷方余额67 000万元,“固定资产清理”总账科目借方余额400万元。该企业期末资产负债表“固定资产”项目需要填列的金额是()万元。