对违反国家有关方针、政策、法律、法规、财经纪律和财务有关规定的单位，经审计单位局领导批准，可作出以下审计处理和处罚（）。
审计发现的摘要显示旅行费用预付款超过规定的最大限额。公司政策允许预支旅基金给经批准的员工在旅行时使用，预付资金不超过45天的预计费用。公司程序不要求在申请大额旅行预付款时提供正当理由，员工能够并实际上累计预借了大额的不需要的预付资金。上述审计发现中，作为审计发现“原因”因素的是（）
某内部审计师发现一项高估存货从而增加了部门上报利润的计划。该审计师有大量的证据表明该部门的经理知道且批准了此项高估存货的计划，也有一些证据表明该经理可能负责此项计划的实施。该审计师应该（）
某IS审计师发现了一个针对某应用程序用户的授权过程的缺陷，他最主要的担心应该是（）。
某合规性审计业务没有发现任何不合规问题，但确实发现被审计机构没有建立相关制度来确保对适用法律法规的遵守。审计师的责任是（）Ⅰ、在报告中反映没有发现任何严重不合规问题Ⅱ、在报告中反映被审计机构存在严重控制缺陷，因为管理层没有建立确保合规制度Ⅲ、与管理层会面，确定应采取何种纠正措施Ⅳ、开展监测，以确定是否已采取纠正措施
你正在为你所在公共贸易公司中的新产品开发项目所忙碌，这时，你发现以前的项目经理支付了一笔高达3，000，000美元的费用，而这笔费用，并没有遵循你公司的政策，得到公司的批准。幸运的是，项目的成本绩效指数（CPI）是1.2.此时你应该怎么做（）
环境经理提出了一个既能安全的管理废弃物又能确保公司遵守现行法规的最小投资方案，而内部审计师认为公司有义务超越合规性，更倾向于能够改正目前的缺陷又能使公司扩大经营的方法。内部审计师将如何解决这种差异（）
现场检查和行政处罚是保险监督管理机构落实监管政策的重要手段。2017年3月，中国保监会派出检查组 对某人身保险公司开展内控与合规现场检查，历时1个月。在检查过程中，发现存在下列问题。检查结束后，中国保监会根据检查认定的违法事实、处罚理由及相关法律法规依据，拟对该人身保险公司罚款70万元，对两名责任人分别警告并处2万元罚款。下列描述中错误的是（）。
某政府承包商的审计师发现了舞弊行为。该公司有专门负责调查舞弊的部门。审计师与高层管理人员和舞弊专门调查部门进行了沟通，此后调查工作就转给了该部门。但是，一个月以后，审计师发现，市场管理人员已明显指示调查部门停止调查。面对此情况，审计师应该（）
地方性法规与行政法规中对同一个违法行为都有规定的，行政执法人员应该按照哪一个作出行政处罚？
某单位会计张某与接替者王某在财务科长李某的监交下办妥了会计工作交接手续。次日，财政部门对该单位进行检查时，发现张某所记账目中有严重会计作假行为，而接替者王某并未发现这一问题。财政部门依据有关法规对该单位进行了处罚，并追究有关人员的责任。对该单位的上述违法行为应承担责任的有（）。
某内部审计师发现一项高估存货从而增加了部门上报利润的计划。该审计师有大量的证据表明该部门经理知道且批准了此项高估存货的计划，也有一些证据表明该经理可能负责此项计划的实施。该审计师应该（）
审计师在开展电信审计时对某个课题进行了调查研究，他发现，被审计单位的收入会计处理系统存在安全隐患。而会计系统已超出目前这项审计业务的范围。对此，审计师应该：
你刚刚知道美国环境保护机构颁布了一项新的有关处理有毒废物的新规定。有毒废物不能再装在船上倒入海里，即便是公海也不例外。你向管理层建设，作为一家受聘于企业处理这类废物的公司，应该着手一个新项目以制定方针来响应新政策。作为项目管理专家，这个建议显示了以下哪一点的重要性？（）
某内部审计师发现一项高估存货从而增加了部门上报利润的计划。该审计师有大量的证据表明该部门的经理知道且批准了此项高估存货的计划，也有一些证据表明该经理可能负责此项计划的实施。该审计师应该
一个合规专员正在审查上个月电汇部门的活动，并从客户的账户中识别出异常的电汇。哪些信息应该可以包括在客户活动的评审中？（）
一家银行为外国金融机构保留了一些美元的代理账户。在对外国银行A所拥有的美元账户进行例行审查后，许多交易似乎是由外国银行B在该账户的预期活动之外发起的。这些交易看来可疑，并由合规专员提出可疑交易报告。执行人员应该采取哪一步？（）
无论是药店还是“便利店+药房”，下列符合合规经营的条件是:()。⑴ 经营范围与其条件应该满足相关的政策法规的要求;⑵ 有足够的空间，严格的分区;⑶ 清晰的标识;⑷ 配备有足够的执业药师或药学专业人员;⑸ 能够零售经营乙类非处方药，二类医疗器械。
为了给新工业园供电，公司决定新建一个变电站。被授权的项目经理正在基于已批准的商业论证起草项目章程，随后他发现市场上的电价根据区域政策进行了调整，商业论证中的收益可能无法实现。项目经理应该采取以下哪项措施（）
内部审计活动政策要求在得到管理层的反馈之前不能发布最终审计报告。目前，一个发现了重大问题的审计事项已经完成，但没有得到管理层的反馈信息。对此情况，下列哪项行动是最恰当的？（）
网络安全合规指引题库：网络运营者发现其用户正在发布或传输法律、行政法规禁止信息时，应该采取（）措施。
单选：一家银行为外国金融机构保留了一些美元的代理账户。在对外国银行A所拥有的美元账户账户进行例行审查后，许多交易似乎是由外国银行B在该账户的预期活动之外发起的。这些交易看来可疑，并由合规专员提出可疑交易报告。执行人员应该采取哪一步？（）
银行合规专员发现与董事会主席的个人账户中现金存款活动与预期和历史县级活动不一致。现金活动显示有似乎故意避免当地对于大额现金交易需要法律备案要求，并递交了一份可疑交易报告(STR)。合规专员应该如何在不泄露可疑交易报告(STR)的情况下向董事会报告？（）
在对一个小型银行的合规审计中，IS审计师发现-IT职能和会计功能是由财务系统的同一个用户来执行的。监管人员实施的下面哪一项审查代表着最佳的补偿性控制（）
