某IS审计师发现了一个针对某应用程序用户的授权过程的缺陷，他最主要的担心应该是（）。
农业银行内部审计部门在合规风险管理中发挥“第三道防线”的作用。（）
某合规性审计业务没有发现任何不合规问题，但确实发现被审计机构没有建立相关制度来确保对适用法律法规的遵守。审计师的责任是（）Ⅰ、在报告中反映没有发现任何严重不合规问题Ⅱ、在报告中反映被审计机构存在严重控制缺陷，因为管理层没有建立确保合规制度Ⅲ、与管理层会面，确定应采取何种纠正措施Ⅳ、开展监测，以确定是否已采取纠正措施
IS审计师审计IT控制的效果，发现了一份以前的审计报告，但是没有工作记录workpapers，IS审计师应该怎么处理（）。
注册会计师在对被审计单位的应收账款审计时，追查应收账款明细账中贷方发生额的记录不能发现的错误是( )
在一个小型组织内，雇员进行计算机操作，根据情况需要改变程序。IS审计师应该作出下面哪一项建议（）。
在小型被审计单位审计中，全部审计工作可能由一个很小的审计项目组执行，因此注册会计师无需编制总体审计策略和具体审计计划。
根据中国民生银行员工违规违纪行为处分办法，审计、法律合规、资产监控等具有检查、管理、监督职能的部门或业务管理部门在监督、检查过程中发现的违规违纪行为，应当在（）个工作日内向问责委员会提出问责建议。
一家大型银行实施IT审计的过程中，IS审计师发现许多业务应用没有执行正规的风险评估，也没有确定其重要性和恢复时间上的要求。那么，这些暴露的银行风险是（）。
对于公司的IS审计师来说，考虑外包IT过程并审查每一个供应商的业务持续计划的副本是合适的的么（）。
关于IT服务外包，以下哪一项是IS审计师最关心的？（）
在对IT程序的安全性审计过程中，IS审计师发现没有文件记录安全程序，该审计员应该（）。
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估
ABC会计师事务所的A注册会计师主要负责对XYZ公司2005年度会计报表审计业务的有关重要审计工作底稿的复核工作。在对工作底稿进行复核时，有下列问题需做出判断。项目负责人A注册会计师在对长期借款项目进行审计时发现其明细如下：<img src='https://img2.soutiyun.com/shangxueba/ask/1854001-1857000/1856323/ct_cjzksjm_cjzksjchoosez2_01687(20093).jpg' />针对向甲银行的借款，注册会计师所规划的下列审计程序中，不能认同的是()。
在对会计应用的内部数据完整性控制执行审计时，IS审计师发现在支持会计应用的变更管理软件中存在严重的控制缺陷。此时，IS审计师最适合采取以下哪项操作（）
IS审计师正在审查一个新的基于Web的订单输入系统，该系统将于一周后上线。IS审计师发现，根据设计，在系统存储客户信用卡信息方面，可能缺少几项重要的控制。该IS审计师应该首先（）
审计发现，合规专员违法法规而批准了一个政策例外，应该怎么做？（）
审计小组进行一个复杂的IT审计，负责实施审计的人员指定为不同性能的测试团队。分配到草案合规目标报告相关的审计人员无法继续其工作，因为审查记录只有该记录的一半。目前没有其他的书面报告任务他将只能等待。如何预防这种情况？（）
在对财务系统执行审计时，IS审计师怀疑发生了事故。IS审计师首先应该做什么（）
内部审计部门编写了一些脚本，用于对某些信息系统（IS）的持续审计.IT部门要求获得脚本副本，以用来在关键系统上设立连续监控流程。与IT部门分享这些脚本是否会影响IS审计师独立、客观地审计IT部门的能力（）
IS审计师在对大型财务系统的员工访问权限进行测试（）
内部审计部门编写了一些脚本，用于对某些信息系统的持续审计。IT部门要求获得脚本副本，以用来在关键系统上设立连续监控流程。与IT部门分享这些脚本是否会影响IS审计师独立、客观地审计IT部门的能力（）
注册会计师在对存货实施审计程序时发现无法在存货盘点现场实施监盘,则以下替代审计程序中,不恰当的是（）
《商业银行合规风险管理指引》中，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离。（)
