关于利率期限结构的理论，下列说法错误的是（）。

A . 固定利率便于计算成本和收益 B . 浮动利率能够灵活反映市场上资金供求状况，更好的发挥利率调节的作用 C . 浮动利率便于计算与预测成本和收益 D . 固定利率是指在整个借贷合同期内，利率不因市场资金供求状况或其他因素而变化

A . 贷款利率越高，金融机构的利息收入就越多 B . 贷款利率一般高于存款利率 C . 贷款利率与存款利率之差为存贷利差 D . 贷款利率是商业银行利润的重要来源

A . 市场预期理论又称无偏预期理论 B . 某一时点各种期限债券的收益率是不同的 C . 在特定时期内，各种期限债券的即期收益率相同 D . 长期债券不是短期债券的理想替代物

A . 不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率 B . 不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫同定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率 C . 官方利率是南政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的 D . 官方利率只能在一定幅度内波动，市场利率可以自由波动

A . 反向的利率曲线表示期限越长的债券利率越高 B . 正向的利率曲线表示期限越长的债券利率越低 C . 平直的利率曲线表示不同期限的债券利率相等 D . 拱型利率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向关系；期限相对较长的债券，利率与期限呈反向关系

A . 分割市场理论认为不同到期期限的债券市场是完全独立和相互分割的，不同市场上的利率分别由各市场的供给需求决定 B . 预期理论认为债券投资者对于不同到期期限的债券没有特别的偏好，这些债券的预期回报率必须相等 C . 流动性溢价理论认为长期债券的利率应当等于长期债券到期之前预期短期利率的平均值与随债券供求状况变动而变动的流动性溢价之和 D . 期限优先理论认为债券投资者偏好短期债券，因此利率较高

A . 起息日是利率互换开始计息的日期 B . 参考利率确定日是确定参考利率的日期，根据参考利率类型的不同而不同，如回购定盘利率的确定日一般为起息日的前一工作日，即T-1 C . 到期日=起息日+合约期限 D . 支付日不适用营业日准则

A . 按新的利率档次执行，贷款要素调整前已经计收的利息不予调整 B . 按原来的利率档次执行 C . 按新的利率档次执行，贷款要素调整前已经计收的利息要调整 D . 按原来的利率执行，以前少收的要补交

A . 正向的利率曲线是一条平直的利率曲线，表示期限越长的债券利率越高 B . 反向的利率曲线向下倾斜，表示期限越长的债券利率越低 C . 水平的利率曲线通常是正向与反向的利率曲线转化过程中出现的暂时现象 D . 拱形利率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈反向关系；期限相对较长的债券，利率与期限呈正向关系

A . 利率互换中，收到浮动利率的一方初期现金流为负，后期现金流为正，后期面临的信用风险较大 B . 利率互换中，收到浮动利率的一方初期现金流为正，后期现金流为负，后期面临的信用风险较大 C . 利率互换中，收到固定利率的一方初期现金流为正，后期现金流为负，后期面临的信用风险较大 D . 利率互换中，收到固定利率的一方初期现金流为负，后期现金流为正，后期面临的信用风险较大

A . A、企业资本结构会影响企业价值和资本成本 B . B、企业资本结构不会影响企业价值和资本成本 C . C、负债企业的股本成本等于同一风险等级中无负债企业的股本 D . D、负债企业的股本成本等于同一风险等级中无负债企业的股本加上风险溢酬 E . E、负债企业的股本成本随着负债比率的提高而增加

A . 短期利率的预期值是相同的 B . 长期利率的波动小于短期利率的波动 C . 不同期限的利率波动幅度相同 D . 短期债券的利率一定高于长期利率 E . 长期债券的利率等于预期的短期利率的平均值

A . 不同到期期限的债券无法相互替代 B . 到期期限不同的各种债券的利率取决于该债券的供给与需求 C . 长期债券的利率等于在其有效期内人们所预期的短期利率的平均值 D . 长期债券的利率等于长期债券到期之前预期短期利率的平均值与随债券供求状况变动而变动的流动性溢价之和

A . 当利率标明的时间单位与计息周期一致时，名义利率和实际利率没有区别 B . 当按单利计算利息时，名义利率和实际利率是一致的 C . 当按复利计算利息时，名义利率和实际利率也是一致的 D . "年利率12%，按季利率计息"里的"年利率12%"指的是名义利率

A . 资产负债率越大，企业价值越大 B . 资产负债率越大，企业股权资本成本越高 C . 资产负债率越大，企业税赋节约现值越大 D . 有负债企业的价值=无负债企业的价值

以下关于利率的期限结构的说法哪个正确？() A．预期假说表明如果预期未来短期利率高于即期短期利率，则收益率曲线会渐趋平缓 B．预期假说认为长期利率等于预期短期利率 C．偏好停留假说认为其他都相等时，期限越长，收益率越低 D．市场分割理论认为借贷双方各自偏好收益率曲线的特定部分

A．要掌握学科的基本结构，就应想方设法使学生参与知识结构的学习过程， 这种方法就是“发现法” B．兴起于20世纪60年代 C．学习就是建立一种认知结构，就是掌握学科的基本结构以及研究这一学科的基本态度和方法 D．发现仅限于寻求人类尚未知晓的事情

5%，7%，7%，7%，7%。

关于利率期限结构的理论，下列说法错误的是()。 A．市场预期理论认为利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期 B．流动性偏好理论的基本观点是长期债券是短期债券的理想替代物 C．市场分割理论假设贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分 D．在市场分割理论中，利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较

A．假定资金在长短期资金市场间可以完全自由流动，长期债券即期利率是短期债券预期利率的函数 B．长期即期利率是未来短期预期利率平均值加上一定的流动性风险溢价 C．对上斜收益率曲线的解释是市场预期未来短期利率会上升 D．无法解释长期债券市场利率随短期债券市场利率波动呈现明显有规律变化的现象

A．I、II、III B．I、II、IV C．II、III、IV D．I、III、IV

A．名义利率是指票面利率，实际利率是指投资者得到利息回报的真实利率 B．如果以“年”作为基本计息期，每年计算一次复利，这种情况下的实际利率等于名义利率 C．实际利率是包括补偿通货膨胀（或通货紧缩）风险的利率 D．实际利率＝（1＋名义利率）÷（1＋通货膨胀率）－1

A．预期理论 B．流动性偏好理论 C．分割市场理论 D．流动性溢价理论