有价单证一律纳入表外科目核算按单证()分户记载。
表外类科目备查事项的分户账或登记簿,每()应与所控制的实物(或账卡)、单证、债券等核对相符。
日常使用的机具在办理代保管时,可不纳入表外科目进行核算,但需按其不同种类分页设置登记《重要物品交接登记簿》,入金库或保险柜保管,办理交接手续,由交接双方签章备查。
信用社()严格核对重要空白凭证、质押存单、国债凭证等表外科目分户登记簿与控制的实物、单证、债券等是否相符。
抵(质)押品按种类设置表外科目分户,实行表外核算,分别记入()科目。
重要空白凭证纳入表外科目核算,按()设立分户账。
账户止付期间客户不得再办理使分户账余额减少的业务,同时也不得办理个人存款证明、存单质押等业务。
代保管有价值品按种类开设表外科目分户,运营主管要严格管理,以下说法错误的是()。
代保管有价值品按()开设表外科目分户,登记《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》。
抵(质)押品按种类设置表外科目分户,登记()。
保险单证必须通过()科目按柜员按种类分别开设分户账手工核算,表外开销户详见“表外业务”中的“表外账户管理”相关内容。
贷款划转时(),质押贷款的质押登记簿及表外余额一并划转划入行。
个人质押贷款中,质押权利凭证要视同现金及时入库保管,并列于会计表外科目核算。
表外类科目余额应与有关登记簿核对相符,其中有价单证、重要空白凭证应核对当天()数。
存单质押的科目代号为()。
会计主管对银行承兑汇票表外科目余额要定期与保存的第一联汇票卡片进行核对,以保证账卡金额相符,并按规定定期对质押的存单、国债、银行承兑汇票等进行核对,确保账实相符,并填记查库登记簿,以备查考。至少()次。
重要空白凭证启用前,需按凭证种类由柜员手工开设表外科目分户。
对核销后的呆账,应在表外科目单独设立账户管理和核算,严格对外保密,继续做好清收保全工作。
对商业银行表外科目所涉及的会计事项,一般采用单式记账法进行登记。
保险单证作废(停用)后,经办柜员必须按照种类分类纳入表外科目手工进行核算,将作废保险单证交凭证专管员或指定人员,双方在“()”上进行交接登记。
对单位定期存单解质押处理,对系统内的单位定期存单自动联动记载表外账务,系统外的单位定期存单由柜员再选择“5603表外备查类借贷”交易销记表外账务;再通过“1382整存整取---单位定期存单换开户证实书”交易,录入相关要素,成功后打印记账凭证,原单位定期存单加盖()章作记账凭证的附件;原专夹保管的单位定期存款开户证实书退还客户,并提醒客户核对正确。
办理存单质押贷款业务,先进行(),再按照信贷业务,填制表外收入传票,启动3618入库完成表外记账。
()按凭证种类设置登记簿,通过表外科目核算,对凭证的领用、缴回、调拨、保管各环节严密控制,确保账实相符。
操作员根据国债实物入库清单按()分别制作“已兑付国家债券”表外科目收入凭证,登记表外科目分户账,系统自动登记已兑付国家实物券登记簿