某企业(增值税一般纳税人)因管理不善损失以前月份外购的材料一批,账面成本100万元(进项税已在购进当月抵扣)。保险公司审理后同意赔付10万元,该企业按照规定进行申报,则该业务在企业所得税税前可以扣除的损失为()万元。
某工业企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。材料按计划成本计价核算。甲材料计划单位成本为每公斤10元。该企业2012年4月份有关资料如下:
某企业2011年3月销售给一般纳税人货物,填开的增值税专用发票上注明的销售额为10万元,同时向购买方收取运输费、包装费等合计3500元,增值税税率为17%。则该企业3月份应纳增值税销项税额为()元。
某企业3月销售给一般纳税人货物,填开的增值税专用发票上注明的销售额为10万元,同时向购买方收取运输费、包装费等合计3500元(不含税),增值税税率为17%。则该企业3月份的应纳增值税销项税额为( )。
某企业(一般纳税人)4月份有未抵扣完的进项税0.8万元,5月销售免税货物40万元,生产免税货物动用前期购进已经抵扣进项税额的原材料10万元,则其5月份增值税纳税处理为()。
某家具生产企业为一般纳税人,某月份销售产品200件,每件不含税价为1000元,该月收取包装物使用费20000元。另外,为保证购买方及时退回包装物,订立了包装物使用期限为六个月的合同,并收取押金40000元。则本月该企业应缴纳的增值税为()元。
某企业为增值税一般纳税人,增值税税率为17%。2011年6月份在收取货款时另向购买方收取品牌使用费400000元,企业应作的账务处理为()。
甲企业为增值税一般纳税人,2014年2月份从农民手中收购一批小麦,开具的农产品收购发票上注明购买价款100万元,委托运输企业(一般纳税人)将该批小麦运回企业支付不含税运费10万元,取得运输企业开具的增值税专用发票,当月将该批小麦全部销售取得含税销售额为234万元,则甲企业上述业务应缴纳增值税()万元。(小麦的增值税税率为13%,运费增值税税率为11%)
某白酒生产企业为增值税一般纳税人,2017年1O月份销售白酒取得不含税销售收入60万元,收取包装物押金2.34万元。已知白酒增值税税率为17%,则该白酒生产企业2017年10月增值税销项税额为()万元。
某企业为增值税一般纳税人,增值税税率为17%。2011年6月份在收取货款时另向购买方收取品牌使用费400000元,企业应做的账务处理为()。
某化妆品生产企业是增值税一般纳税人,2013年10月份生产销售了一批化妆品,不含税售价为l00万元。消费税税税率为30%。则该企业lo月份应缴纳的消费税为()万元。
某制造商为一般纳税人,于2004年6月份发出一批货物委托某企业加工。该批货物于9月份加工完毕,当即运回并验收入库,取得受托加工企业开具的增值税专用发票注明加工费100000元,增值税税额17000元;10月份将该批货物全部用于生产应税产品;11月份支付给受托加工企业对该批货物的加工费及增值税税款。则此项增值税税款可作为该制造商( )的进项税额申报抵扣。
某企业(一般纳税人)1月份有未抵扣完的进项税0.5万元,2月销售免税货物40万元,生产免税货物动用前期购进原材料10万元,则其2月份增值税纳税处理为()。
某制药企业系增值税一般纳税人,2020 年 4 月份同时生产感冒药和抗癌药,本期购买生产设备一台,取得增值税专用发票上注明税额为 10 万元;为感冒药购买药原料,取得增值税专用发票上注明税额为 4 万元,为感冒药和抗癌药共同购买药原料,取得增值税专用发票上注明税额为 12 万元,当月实现感冒药不含税销售收入 210 万元,抗癌药不含税收入 150 万元,该企业对抗癌药选择简易办法计算纳税,当月应纳
某化妆品生产企业是增值税一般纳税人,2009年10月份生产销售了一批化妆品,不含税售价为100万元。消费税税率为30%。则该企业10月份应缴纳的消费税为()万元。
某企业为增值税一般纳税人,3月份销售产品取得不合税收入12万元,当月又以自制产品5万元,用于奖励职工,又以自制产品10万元投资某联营企业,3月份该企业购进原材料10万元,取得增值税专用发票注明税款1.7万元,购进原材料支付运费1万元。根据上述资料,回答下列问题。该企业3月份销项税额()万元。
某公司系一般纳税人,2014年4月份取得货物销售额收入,开具的增值税专用发票注明价款50万元,当月委托某运输企业提供货物运输,支付运费,取得增值税专用发票注明价款2万元,则公司4月份应纳增值税的税额为()万元。
某生产企业系增值税一般纳税人,为调整产业结构和产品升级换代,2014年8月,该企业对一批资产进行了处置。处置资产情况如下表:
某工业企业(增值税一般纳税人)主要生产销售各种型号发电机组。2014年9月的有关资料如下:(1)本月发出7月份以预收货款方式销售给某机电设备销售公司的发电机组3台,每台不合税售价30000元。另向购买方收取装卸费3510元。(2)企业采取分期收款方式销售给某单位大型发电机组1台,开具普通发票,金额为245700元。书面合同规定9月、10月、11月三个月每月付款81900元。(3)委托某商场代销10
某制药厂是专门从事药品生产的企业,被主管税务机关认定为增值税一般纳税人,2002年10月份发生如下某制药厂是专门从事药品生产的企业,被主管税务机关认定为增值税一般纳税人,2002年10月份发生如下经济业务: ()该药厂生产药品经核实均为应税药品。 要求:根据上述资料,先列式计算出当月销项税额、进项税额及应纳税额,并据此填报《增值税纳税申报表》
某企业为增值税一般纳税人2020年10月份自查补缴2019年8月的增值税为40000元,被加收滞纳金7800元,该企业应补缴教育费附加和地方教育附加分别多少元?
某化妆品生产企业是增值税一般纳税人,2013年10月份生产销售了一批化妆品,不含税售价为100万元。消费税税税率为30%。则该企业10月份应缴纳的消费税为()万元