关于公司内控流程图，下列说法错误的是（）。

A . 流程管理是为了满足构成分销渠道中的各种机构的生存发展的需求 B . 流程管理以一种固定的角度分析渠道 C . 流程管理无论对供应商、制造商或经销商，还是最终的消费者都具有极其重要的意义 D . 流程管理使得市场营销管理者能及时地发现问题

A . 对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样 B . QDII通常是T+1日登记，而QFII基金则通常是T+2日登记 C . T+1日，注册登记机构根据T日各代销机构的申购和赎回申请数据及T日的基金份额净值统一进行确认处理，并将确认的基金份额登记至投资者的账户，然后将确认后的申购和赎回数据信息下发至各代销机构，各代销机构再下发至各所属网点 D . T日，投资者的申购和赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部，由代销机构总部将本代销机构的申购和赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构

A . 绩效计划是绩效管理的第一个环节，也是绩效管理过程的起点 B . 绩效考核是企业按照绩效计划书确定的工作目标及其衡量标准，考察员工实际工作绩效的过程 C . 绩效考核的结束意味着整个绩效管理过程的终结 D . 绩效面谈的内容是员工的工作绩效而不是员工的人格问题，着眼点也不是过去而是未来

A . 个人住房贷款应重点确认借款人首付款是否已全额支付到位 B . 贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，可以进行重新调查 C . 贷款人采用自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制 D . 借款人所购房屋为新建房的，贷款人要确认项目工程进度符合人民银行规定的有关放款条件

A . 地区公司提交短信业务发送工单，销售公司对该短信工单审核通过后，由客服中心短信运营团队执行 B . 紧急情况下，地区公司无需销售公司同意，即可申请由客服中心短信运营团队执行发送任务 C . 地市公司员工可直接在平台系统中申请短信业务的发送 D . 地区公司可申请发送节日祝福短信或者是生日祝福短信

A . A、提供标准流程步骤及其说明 B . B、提供流程步骤涉及层级、部门，不需要岗位信息 C . C、提供授权类型及相关印章 D . D、提供制度名称、制度文号，不需对应的制度条款 E . E、提供控制点信息，不需对应的风险

A . 审议批准公司内部控制政策，监督内部控制政策的实施 B . 定期研究和评价公司内控的健全性、合理性和有效性 C . 制定内部控制政策，报经审议后执行 D . 审议批准公司年度内部控制评价报告

A . A.经办人员接到客户提出的质押贷款申请后，应对质物的有效性、真实性进行调查 B . B.借款人应提供本人名下的个人定期存款账户作为贷款收款账户 C . C.对于网点审批的，执行质权设定/贷款发放和贷款结清/解除质权必须换人 D . D.贷后质物检查内容主要包括质物冻结的有效性检查和质物的保管是否存在漏洞等

A . A、流程管理是为了满足构成分销渠道中的各种机构的生存发展的需求 B . B、流程管理以一种固定的角度分析渠道 C . C、流程管理无论对供应、制造商或经销商，还是最终的消费者都具有极其重要的意义 D . D、流程管理使得市场营销管理者能及时地发现问题

A . 单件生产通常采用通用设备，按机群式布置 B . 项目型生产所有的工序都按照一定秩序一次进行，通常采用专用设备 C . 对于柔性大的设备，未来受市场变化产生经济性贬值的可能性较小 D . 柔性小的设备，未来产品市场一旦发生重大变化，则很难适应，出现经济性贬值的可能性较大

A . 流程图是用图的形式将一个过程的步骤表示出来 B . 流程图用于描述现有的过程和设计新过程 C . 流程图并不能用于从物流到产品销售或售后服务阶段等任一过程的所有方面 D . 流程图是由易识别的符号构成的

A . 组织间流程管理具有高风险、高阻力、高投入等特点 B . 组织间流程管理比组织内流程管理的涉及范围更广 C . 组织间流程管理比组织内流程管理所面临的风险更低 D . 组织间流程管理可以提高供应链的整体绩效

A . A、内控流程框架是实际业务类型的汇总，不反映流程衔接关系 B . B、公文办理流程各业务部门均应用，必须自行梳理 C . C、国家电网公司末端流程就是四级流程 D . D、内控流程框架是流程建设的基础，可以有效避免流程重复建设 E . E、内控流程框架由各级单位依据实际业务梳理

A . A、贫富液换热器一般用管壳式，富液走管程 B . B、贫液冷却器一般用管壳式，贫液走壳程 C . C、贫富液换热器一般用管壳式，富液走壳程 D . D、设置闪蒸罐是使富液进再生塔前尽可能解吸出所溶解的烃类

A . A、内部控制存在多个一般缺陷的，不可出具内部控制有效结论 B . B、内部控制有效是指不存在内控缺陷 C . C、内部控制存在多个重要缺陷但不构成重大缺陷的，应出具内部控制有效结论 D . D、内部控制只有一个重大缺陷，应出具无效性结论 E . E、内部控制存在多个重大缺陷，才应出具无效性结论

A . 招标人需要向建设行政主管部门办理申请招标手续 B . 必须设定标底 C . 现场踏勘的费用由投标人自己承担 D . 对于投标人提问的问题，招标人应以书面形式通知所有购买招标文件的投标人

A . 经办人员接到客户提出的质押贷款申请后，应对质物的有效性、真实性进行调查 B . 借款人应提供本人名下的个人定期存款账户作为贷款收款账户 C . 对于网点审批的，执行质权设定／贷款发放和贷款结清／解除质权必须换人 D . 贷后质物检查内容主要包括质物冻结的有效性检查和质物的保管是否存在漏洞等

A . A、该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大 B . B、该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准 C . C、该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用 D . D、该控制点涉及常规交易的操作与审核 E . E、该控制点涉及非常规交易的操作与审核

A . 手工会计主要靠人员分工，而电算化会计下不需分工 B . 手工方式设置多套帐簿，重复记录，以便相互核对、制约 C . 电算化内控制度强调对计算机软、硬件的控制 D . 电算化内控制度以人工控制和计算机自动控制相结合

A．二级单位.项目部单笔不超过2000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，本单位分管财务领导审核，单位负责人审批 B．二级单位.项目部单笔不超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，本单位分管财务领导审核，单位负责人审批 C．公司机关单笔超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，财务部主管负责人审核，分管业务领导、公司负责人审批 D．公司机关单笔不超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，财务部主管负责人审核，分管业务领导及公司总会计师审批

A．省公司值班人员5分钟内通过飞信VNOC群上报“5分钟快报信息” B．突发事件发生后30分钟内提交“突发事件上报工单” C．突发事件发生1小时内，省公司通过飞信VNOC群上报事件专报所需信息，之后根据通信保障进展省公司通过飞信VNOC群及时上报后续专报的所需信息 D．一个突发事件仅建立一张突发事件工单，对于跨班次的突发事件，应在该突发事件工单内追加说明处理进展

A．非高价值需先引导至授权营业厅办理，不是直接生成工单 B．用户帐期来电更改套餐，可引导用户帐期5号后去营业厅或再次来电办理 C．用户要求介绍套餐时，客服人员需根据出入账收入介绍套餐 D．受理高价值用户改套需求时，若用户是符合更改条件的，一线需直接受理

A．贷款审批时，银行要按照“审贷分离，分级审批”原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见 B．合同签订强调协议承诺原则 C．贷款发放实行贷放分离、实贷实付 D．贷款到期，债务人不能按合同约定足额归还本息的，可全部当成不良贷款处理

A．从横向关系来看，在同一内控层次内，应权力分配、相互制衡 B．基金管理人应建立关键岗位轮岗和定期错查制度，杜绝中层管理人员串通作案 C．从纵向关系来看，下级受上级监份，上级具有决定权，不受下级牵制 D．经过横向和纵向的核查和制约，才能更好地降低风险