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下列关于操作风险的说法,不正确的是( )。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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关于风险评估,下列说法错误的是()。
A . 商业银行应当根据设定的控制目标,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况,及时进行风险评估
B . 风险应对是指风险应对策略的选择,根据风险分析结果,结合风险承受度,权衡风险与收益,确定风险应对策略
C . 风险识别是指在目标设定基础上,商业银行应当采用科学的风险管理技术和方法,充分识别和评估经营中面临的风险,密切关注内外部主要风险因素
D . 风险分析是指在应对风险的基础上,采用定性与定量相结合的方法,按照风险发生的可能性及其影响程度等,对识别的风险进行分析和排序,确定义注重点和优先控制的风险
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关于风险评估的总体要求,下列说法错误的是()。
A . 商业银行应当有效评估和管理各类主要风险
B . 对能够量化的风险,商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制,确保相关风险得到有效管理
C . 商业银行应当建立风险加总的政策和程序,确保在不同层次上及时识别风险
D . 商业银行进行风险加总,应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染
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下列关于操作风险的人员因素的说法,不正确的是( )。
A . 内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类
B . 违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等
C . 未经授权交易包括故意隐瞒交易、未经授权交易导致资金损失、故意错误估价
D . 缺乏足够的后援人员,相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现
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以下关于操作风险的说法,错误的是:
A . A.信用证业务中银行审单的风险是操作风险
B . B.承担审单风险的银行只有开证行
C . C.另加信用证生效的条款是软条款
D . D.软条款改变了信用证不可撤销的性质
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下列关于风险评估的作用的说法,错误的是()
A . 确定重要性水平,并随着审计工作的进程评估对重要性水平的判断是否仍然适当
B . 考虑会计政策的选择和运用是否恰当,以及财务报表的列报是否适当
C . 识别需要特别考虑的领域,包括关联方交易、管理层运用持续经营假设的合理性,或交易是否具有合理的商业目的等
D . 设计和实施进一步审计程序,以便消除审计风险
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关于风险评级客户操作流程,以下说法错误的是()
A . 新开客户审查中,低风险客户由编辑岗上报确认后,则直接完成评级结果。
B . 由相对较低的风险等级调整至相对较高的风险等级(除高风险外),由编辑岗上报确认后,则直接完成评级结果
C . 由相对较高的风险等级调整至相对较低的风险等级,不需要走编辑、审核、审批3个流程
D . 涉及高风险客户调整的,需走编辑、审核、审批3个流程
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下列关于防范质押操作风险的说法,不正确的是( )。
A . 银行应当确认质物是否需要登记
B . 银行应收齐质物的有效权利凭证
C . 银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议,约定保全银行债权的承诺和监管措施
D . 银行借出质押证件时,应书面通知登记部门或托管方撤销质押
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下列关于风险管理系统管理操作说法正确的是()。
A . A.系统管理员必须根据相关文件规定设置机构、用户,定义操作人员角色和配置贷款审批权限,做好辖内系统操作的业务辅导
B . B.系统维护员要定期对系统软、硬件及网络通讯设施进行检查、升级和维护,未经有关审批人同意,不得擅自修改数据库信息,确保系统运行的安全性
C . C.操作员要严格执行系统操作规程和安全管理制度,不得隐瞒事实,编造虚假信息,要确保信息资料的真实性和完整性
D . D.严格按系统设计的操作规程,加强信贷业务全过程管理
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关于操作风险,下列说法错误的是()。
A . 操作风险是一种发生在实务操作中的、内部形成的系统性风险
B . 人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为(员工内部欺诈或内外勾结)等情况
C . 商业银行应当建立健全信用卡业务操作风险的防控制度和应急预案,有效防范操作风险
D . 借款人恶意欺诈、骗贷和贷款后恶意转移资产的逃废债等现象,是个人汽车贷款操作风险的重要表现形式
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下列关于操作风险评估与其他管理流程的结合应用的说法。不正确的是()。
A . RACA产生业务流程、关键风险和关键控制清单,为制订检查计划提供基础信息
B . SERP对操作风险进行主动的识别和评估,识别控制失当的风险,是操作风险管理过程的开端
C . LDC为RACA提供识别、评估课题和评估依据
D . RACA流程的实施情况可纳入考核范围,如果风险所有人能够自行认明风险并如实向管理层报告,应在考核中给予正向激励
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下列关于操作风险的说法,不正确的是( )。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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下列关于操作风险的人员因素的说法,不正确的是()
A . 内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类
B . 违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等
C . 员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度,或者从事未经授权的交易等,致使商业银行发生损失的风险
D . 缺乏足够的后援人员、相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识/技能匮乏造成风险的体现
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以下关于操作风险的说法,错误的是()。
A . COSO委员会和巴塞尔委员会于2004年在“内部控制”和“全面风险管理”的理解上趋于一致,操作风险属于全面风险管理的组成部分
B . 2004年巴塞尔委员会发布《巴塞尔新资本协议》标志着COSO委员会和巴塞尔委员会在内部控制、风险管理方面历经30多年探索后,基本达成一致的理解
C . 证监会2006年颁布的《商业银行合规风险管理指引》认为合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险
D . 2008年4月财政部等五部委发布了《企业内部控制基本规范》,认为内部控制是由董事会、监事会、经理层和全体员工实施的,旨在实现控制目标的过程
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下列关于战略风险评估的说法,错误的是()。
A . 战略风险执行之前,应当认真估计其是否与商业银行的长期发展目标和战略规划保持一致
B . 商业银行新推出的房屋贷款计划获得了市场的广泛接受和认可,被认为是“成功的战略规划”
C . 针对未来不确定的经济、政治因素,商业银行可以利用情景分析法,分别评估有利、正常和不利的市场条件下,战略规划和实施方案可能对其产生的影响
D . 董事会、各级管理人员、战略管理部门以及法律/内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接的责任
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为应对有担保流动资金贷款的操作风险,银行应采取相应的防控措施,下列关于这些措施的说法中错误的是()。
A . 银行应在还款日前一定时间内,以书面或其他方式通知借款人安排好还款资金
B . 借款人抵押的,抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于转移
C . 原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理,不可完全交由外部中介机构办理
D . 谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押
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关于操作风险识别,下列说法正确的是()。
A . 对风险隐患进行事前识别,是指对已经发生的风险事件进行的分析、鉴别,主要分析导致风险事件发生的原因、产生损失等内容
B . 对风险事件进行事后识别,是指对已经发生的风险事件进行的分析、鉴别,主要分析导致风险事件发生的原因、产生损失等内容
C . 对风险隐患进行事前识别,是指对影响银行业务经营活动的潜在风险隐患进行查找、鉴别的过程
D . 对风险事件进行事后识别,是指对影响银行业务经营活动的潜在风险隐患进行查找、鉴别的过程
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下列关于操作风险的说法中,不正确的是()。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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下列关于风险评估的说法中,错误的是()。
A . A.单位应当建立经济活动风险定期评估机制
B . B.风险评估应当对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估
C . C.风险评估每年进行一次即可
D . D.外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的,应及时对经济活动风险进行重估
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关于对商业银行操作风险进行评估的要素,下列说法不正确的是()。
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关于商业银行操作风险的下列说法,错误的是()。
A.根据商业银行管理和控制操作风险的能力,可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险
B.不管尽多大努力,采用多好的措施,购买多好的保险,总会有操作风险发生
C.商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策
D.商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金
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关于操作风险管理报告,下列说法正确的是()
A.分行业务部门和支持保障部门履行向本部门负责人、分行操作风险管理部门和总行对口主管部门汇报职责
B.分行操作风险管理部门履行向分行行长、总行法律与合规部双线汇报职责
C.总行业务部门和支持保障部门操作风险管理团队/岗位履行向本部门负责人、总行法律与合规部双线汇报职责
D.帮助发现内控薄弱环节,为实施巴塞尔新资本协议高级法计量操作风险监管资本提高数据基础
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下列关于操作风险的说法,错误的是()
A.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B.操作风险属于银行的内生风险
C.试图用一种方法来覆盖操作风险管理的所有领域几乎是不可能的
D.操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险