采购与付款循环内部控制有缺陷，又缺少应付账款对账单可供审核时，应予以函证的账户包括（）。
采购师应按规定要求于每月（）前，将核对完毕后的材料发票或复印件传递给仓储公司进行稽核工作。
订购单是作为采购单位和供应商之间交货、验收、付款的依据。
部门采购每月多少日前编制《月度物资采购计划单》，按照《采购管理程序》申请报批，审批完毕后实施采购。（）
通过采购发票与采购付款的对比，形成与供应商的往来账。
供应商在网站（VSS.YINZUO.CN）凭公司编码及密码登录，打印结算单后盖公章或财务章以示对账。开具增值税发票，每月（）日前将税票及结算单递交结算中心。
（）指数是根据企业采购与供应经理的问卷调查数据而编制的月度公布指数。
网上采购需求信息挂网后，供应厂商网上竞价，竞价期间网络平台向所有供应厂商显示当前最低报价，对于恶意报价的情况应在下单前与公司汇报和供应商沟通修改报价，不能私自删除报价。
生产工厂采购部每月（）日前，将上月供应商合作考核“五率”报表汇总后，上报区域公司采购部；区域公司采购部审核汇总“五率”报表，于每月（）日前将生产中心集采物资“五率”汇总表，上报生产中心采购部；
采购是指企业根据采购任务制定采购计划和采购单、根据计划联系供应商、洽谈和签订订货合同、订单跟踪和催货、( )和支付付款的过程。
通过采购对账，对供应商提出的异议应及时查明原因，报（)批准后，做出相应调整。
采购员每月（）日制作采购月度付款计划
采购业务员在每月（）日前收到生产技术部发出的月度《生产计划（初稿）》
一、案例一 （一） 2012年3月，某审计组对甲公司2011年度财务收支情况进行了审计。有关采购与付款业务循环审计的情况和资料如下： 1？审计人员在对采购与付款业务内部控制进行调查的过程中了解到： ①各部门根据生产、管理需要填写请购单，由采购部门审核批准后，向供应商统一签发订购单； ②采购部门负责采购合同的签订和审批； ③采购业务经办人员负责定期核对卖方发票、验收单、订购单等文件； ④出纳员将已作废的支票予以注销并单独存放。 2？审计人员对采购与付款业务循环内部控制进行了测评。 3？审计人员检查应付款项明细表时发现，应付A企业账款期末为借方余额23万元，经进一步询问得知，甲公司于2011年10月预付A企业材料款23万元，但甲公司未能提供采购合同及相关资料。 4？审计人员核对供应商提供的卖方对账单时，发现有一批价值20万元的货物，供货方已于12月26日发出并入账，但甲公司会计记录中未反映。 5？审计人员在检查付款记录时发现，甲公司于12月20日签出支票一张，用于支付到期的应付账款5万元，财务人员填制了银行付款凭证，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目，并登记入账，但该支票在年底前并未发出。 （二）要求：根据上述资料，为下列问题从备选答案中选出正确答案。 “资料1”中，违反内部控制要求的有：
供货商付款单据，于每月（）日将单据交至集团采购部
根据《采购管理办法》，（）负责定期与供应商对账，核对往来款项
月度材料采购矩阵供应商产能无法满足需求时输出行动计划，不用在会议上报告（）
工程会计每月根据工程付款、监理付款流程认真审核（）转来的工程形象进度月度概算表
设备科每月（）日前对设备处、采购中心申报下月度备件、材料需求计划及零库存备件、材料需求计划
项目与分供方在施工过程中按月度进行对账，在分供/租赁合同履行完毕后（）内完成该合同最终结算，在项目竣工后（）内完成全部分供合同最终结算工作。最终书面结算单办理完毕后应及时在中建一局综合项目管理平台发起分供/租赁合同结算审批流程，分供/租赁合同结算状态以中建一局综合项目管理平台显示的合同状态为准
主管采购员根据月度需求计划量，减去现有物资库存量，再加上安全库存量，得出下月计划采购量。供应商每月按《供应商产能跟踪管理程序》要求提报下月产能计划，主管采购员检查核对，确保下月计划采购量可以全部覆盖（）
分包月度报量流程审核完毕后，项目打印并经分包单位、商务部经理、经理部经理签字，才能作为分包单位月度付款依据（）
根据《市政保洁供方管理作业规程》，清洁供方每月（）前与保洁（项目）主管共同制定下月度工作计划（包括消杀计划） （分公司级）
89、在应付款系统中的科目账查询结果一般来说应该与总账中的供应商往来账的查询结果相同，但是，如果在其他系统使用应付款系统的受控科目进行了制单，则有可能导致对账结果不一致。（）
